老師您好，請問在小規(guī)模納稅人時取得的專票，后期轉(zhuǎn)一般納稅人認證抵扣了，現(xiàn)在讓轉(zhuǎn)出稅額，會計分錄怎樣寫
您好 請問當時認證的時候分錄怎么寫的
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Q
請問老師，在一般納稅人時取得專票，后來轉(zhuǎn)成小規(guī)模，后來又轉(zhuǎn)成一般納稅人，那當時取得的專票還能抵扣嗎？
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Q
之前是小規(guī)模納稅人，后來轉(zhuǎn)一般納稅人，然后抵扣了之前小規(guī)模時期的專票，現(xiàn)在要沖紅抵扣，怎樣做賬
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Q
老師，我們現(xiàn)在是一般納稅人，以前是小規(guī)模納稅人，一般納稅人抵扣了小規(guī)模納稅人期間進項發(fā)票，稅務(wù)要求作進項稅額轉(zhuǎn)出，這個分錄怎么寫
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Q
老師。請教您一個問題。小規(guī)模時期取得的專票，已經(jīng)入賬分錄寫的是借:庫存商品，貸銀行存款，因為在稅務(wù)登記到轉(zhuǎn)為一般納稅人期間都沒有收入，跨年轉(zhuǎn)成一般納稅人之后進項稅額可以認證抵扣，這個分錄應(yīng)該怎么寫呢
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Q
成為一般納稅人之后勾選認證了小規(guī)模納稅人時期的專票，現(xiàn)在需要進項稅額轉(zhuǎn)出，在哪里操作？怎么操作
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老師，現(xiàn)在在整理一個蛋糕店的亂賬，沒有賬，只有銀行流水和支出，能算出利潤表嗎
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借：管理費用 應(yīng)交稅費-進項稅額 貸：庫存現(xiàn)金
借：管理費用 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出
第二步是不是，借：應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)該稅費-未交增值稅 借：利潤分配-以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費-城建稅 交稅時，借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 應(yīng)交稅費-城建稅 貸：銀行存款 這樣嗎
請問大概多少金額
33元含滯納金
金額不大 不需要用以前年度損益調(diào)整科目 直接計入當期損益就好了哈