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老師,上月末計提了應發(fā)工資10000,借:管理費-工資 10000 貸:應付職工薪酬-工資10000,因賬上沒錢,這月沒有發(fā)工資,還要做實發(fā)工資分錄,借:應付職工薪酬-工資10000 應交稅費-個稅 300,其他應收款-個人社保 800,其他應付款-工資 8900嗎?多謝

2024-06-08 07:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-06-08 07:53

不需要做 就做第一個就可以了

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快賬用戶9372 追問 2024-06-08 08:00

那個應付職工薪酬10000,是去年12月底做的計提,1月沒發(fā),2月才實發(fā)的,需要調整匯算清繳數(shù)據(jù)嗎?多謝

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齊紅老師 解答 2024-06-08 08:03

不用 匯算清繳之前發(fā)下去就可以

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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