老師，請問下，我們發(fā)票都是代開的，增值稅是當(dāng)月預(yù)繳了的，那孕收入時(shí)，借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 當(dāng)月繳納增值稅時(shí)， 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（已交稅金） 貸：銀行存款嗎 ，他們之前都是一筆都是做到未交增值稅上的 你覺得應(yīng)該怎樣做么？ 還有像開發(fā)票沒有稅率的，沒有超過30萬，在申報(bào)的時(shí)候不含稅收入就是發(fā)票上的收入還是要扣除增值稅得收入。 一個季度沒到30萬，既有稅率發(fā)票，又沒有稅率發(fā)票，這個又該怎樣來申報(bào)？

老師，請問我增值稅借方有一筆數(shù)字，是4月1號之前開的藍(lán)字發(fā)票，當(dāng)時(shí)是小規(guī)模納稅人免稅，我就轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入，所以貸方?jīng)]有數(shù)字了，現(xiàn)在紅字沖回一筆業(yè)務(wù)，在4月1號之后，所以借方就多了一筆增值稅數(shù)字，現(xiàn)在這筆業(yè)務(wù)我要繼續(xù)轉(zhuǎn)為營業(yè)外支出還是申報(bào)增值稅的時(shí)候抵扣呢？

請問下老師 就是我不是小規(guī)模納稅人 嗎 我這邊做賬了，比如 借銀行存款 100 主營業(yè)務(wù)收入99 應(yīng)交稅稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅1 但是我這個1元沒有交，因?yàn)闆]有達(dá)到30萬是免增值稅的 那這個要怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢

老師你好，我這家是小規(guī)模納稅人，當(dāng)時(shí)稅率是1%的，就是我有一筆2021年的業(yè)務(wù)，當(dāng)時(shí)那個月收入145000，之后就沒有收入了，股東之間有糾紛就沒有接單子，我當(dāng)時(shí)是借現(xiàn)金，貸主營業(yè)務(wù)收入，計(jì)入金額直接是145000了，沒有加一筆貸記應(yīng)交增值稅應(yīng)交增值稅，因?yàn)榧径任闯?0萬我就沒記應(yīng)交稅費(fèi)這個科目?，F(xiàn)在稅務(wù)要查賬，我這筆業(yè)務(wù)會不會被罰呢？

老師好！我二季度沒收入，一季度有84萬多的收入，小規(guī)模企業(yè)，在4月份季度報(bào)稅的時(shí)候交了增值稅，發(fā)票金額，稅費(fèi)都沒錯，就是我自己計(jì)算應(yīng)交稅費(fèi)的時(shí)候少交了一分錢，記賬憑證里就少了一分錢，自己當(dāng)時(shí)不知道，就交了稅款，到了二季度末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候發(fā)現(xiàn)有一個轉(zhuǎn)出未交增值0.01元，才想起來自己少交了一分錢的增值稅進(jìn)項(xiàng)，二季度報(bào)稅都報(bào)完了哈，因?yàn)槎径葲]收入，我就零申報(bào)了，請問老師，我在7月份的時(shí)候需要做一個，借：營業(yè)外支出0.01 貸：應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅0.01嗎？老師，在二季度6月有一個轉(zhuǎn)出未增值稅的會計(jì)分錄 借；應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 —轉(zhuǎn)出未交增值0.01 貸：應(yīng)交稅費(fèi) —未交增值稅0.01