因前期進料加工業(yè)務(wù)征退稅率不一致產(chǎn)生掛賬抵減金額1433.74，申請轉(zhuǎn)入進項稅額。 稅務(wù)局說在增值稅附表二23行填列，進轉(zhuǎn)出-1433.74。 請問老師，這個做賬要怎么做，除了要改計提稅金的憑證外還要做什么憑證。

卓越家具城帳套，3月份 在寫記賬憑證時，他的順序是 計提折舊，攤銷費用，結(jié)轉(zhuǎn)成本，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，計提附加稅，然后說計提1-3月企業(yè)所得稅，接著收入，成本，損益類結(jié)轉(zhuǎn)。 我想問的是，為什么要第一季度企業(yè)所得稅結(jié)轉(zhuǎn)放在上面的順序，不是應(yīng)該先結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月收入成本，知道了3月的利潤所得，再計提第一季度企業(yè)所得稅嗎？

老師，你好！我在2021年的5，6月做賬時，把10560元的工資錯計提成15980元，并在做賬時按15980元做發(fā)放工資的那張憑證，但是申報個稅時是沒有錯的按10560元申報?，F(xiàn)在我在2023年4月才發(fā)現(xiàn)這個錯誤，我在4月份做賬時把這多計提的10840元通過以前年度損益調(diào)整來更改，如 沖減2021年5 ，6月多計提的工資 借：以前年度損益調(diào)整 -10840 貸：應(yīng)付職工薪酬—職工工資 -10840 結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益 借：以前年度損益調(diào)整 10840 貸：未分配利潤 10840 請問一下是不是可以這樣做

老師您好。上一個會計22年的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)固做了憑證，但是沒有錄制卡片未計提折舊，有些憑證錯誤未轉(zhuǎn)入在建工程，我現(xiàn)在調(diào)整的話，轉(zhuǎn)固憑證直接沖銷，該調(diào)的調(diào)就可以了吧？另外發(fā)現(xiàn)同一個合同前幾筆款項是另外一家總部的公司支付的，發(fā)票也是，這個我需要怎么處理？

以下這幾項要不要附憑證，要的話是附什么憑證？ 1、調(diào)賬的分錄，以前幾年有錯的賬務(wù)，做了一批的調(diào)賬。 2、計提折舊 3、計提工資 4、計提五險一金 5、計提稅費 6、結(jié)轉(zhuǎn)增值稅