老師 我司是賣機(jī)臺的，22年11月份簽的合同，準(zhǔn)備23年3月交貨的，但在22年12月份 客戶付了機(jī)臺的全款，我們也在22年12月份給他們開了票，并做了主營業(yè)務(wù)收入和成本，這個成本是暫估的，因為我們還沒開始買材料，這樣我們到23年5月份匯算清繳的時候 是不是要把成本調(diào)減，收入調(diào)減，那憑證需要做借：“以前年度損益調(diào)整”的憑證嗎？還是不做以前年度損益的憑證，在24年5月匯算清繳的時候再做調(diào)增主營業(yè)務(wù)收入，調(diào)增主營業(yè)務(wù)成本

老師，您好，麻煩問一下，我們是電商行業(yè)，因為直播涉及到充值問題，平臺需要給我們開充值發(fā)票，但是費用發(fā)生在23年度以前，但是系統(tǒng)現(xiàn)在開不出來發(fā)票，得24年可以，這種情況，我做暫估的話，那24年發(fā)票到了，沖減暫估，會不會影響24年的利潤，如果匯算清繳之前，我這部分暫估費用都不能取得發(fā)票，我也正常調(diào)增，交稅，那分錄怎么做呢，會不會影響24年的利潤

老師 你好 我想問問就是關(guān)于暫估成本這方面的問題 就是每個月 我們成本不夠的時候 都會暫估 分錄是 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 其他應(yīng)付-暫估 如果回來票了 借 其他應(yīng)付-暫估 貸 銀行 但是現(xiàn)在已經(jīng)24年了嘛 23年的暫估還有幾十萬 如果回票了我還是按照上面的分錄做 那如果在匯算清繳前 票也沒來 所謂要調(diào)增 是怎么調(diào)呢 賬務(wù)上我又要怎么做呢

你好老師，我公司是小規(guī)模企業(yè)，因22年暫估成本，在23年匯算清繳時未取得發(fā)票，導(dǎo)致22年少交了企業(yè)所得稅2200，在23年10月份補交了22年的企業(yè)所得稅，我想請教下這個以前年度損益調(diào)整后，報表怎么填寫，謝謝老師

老師，小規(guī)模23年企業(yè)所得稅匯算清繳問題，比如23年暫估成本5W，24年5月前收到發(fā)票4W。那我是把票貼在23年賬本里再匯算清繳調(diào)表交差額1W的所得稅，還是在24年5月紅沖23年暫估，按發(fā)票藍(lán)字做到24年？哪種方法比較合適