老師，23年，借管理費用，貸應(yīng)付賬款～暫估，24年沒有取得發(fā)票，沖回借應(yīng)付賬款，貸管理費用，不影響24年的管理費用嗎，不好意思，有點不懂

您好，您太謙虛了，這個沖回的分錄當(dāng)然是影響24年利潤表的。我的意思是發(fā)票來了，差異不大的，不會影響24年利潤。 沒來發(fā)票我們納稅調(diào)增，用這個沖回 ?借：以前年度損益調(diào)整（負(fù)）貸：應(yīng)付賬款-暫估（負(fù)）?

老師，您好，如果暫估120萬，發(fā)票回來100萬，那20萬需要交稅，20萬用以前年度損益科目嗎？如果暫估120萬，發(fā)票150萬，這個不會影響23年度，如果發(fā)票一直沒取得，那這暫估的120萬，我需要在2024年5月份，做借以前年度損益，正常交稅，老師對嗎，這么操作，稅務(wù)會有風(fēng)險提示嗎

您好，1.20萬用以前年度損益科目，是的 2.150萬發(fā)票都沒有來，全部要納稅調(diào)增，交所得稅的，這樣操作是很規(guī)范的，沒有稅務(wù)風(fēng)險

非常非常感謝您，謝謝老師

?親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！ 希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~