實(shí)操模擬報(bào)稅中商貿(mào)企業(yè)(含匯算清繳)，東升電子(深圳有限公司)，這個(gè)模擬報(bào)稅中，納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表 業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 賬載金額53360，稅收金額27765.65，調(diào)增金額26194.35，這三個(gè)金額怎么算出來(lái)的？ 問(wèn)題二，違約金11200怎么不填寫(xiě)在稅收滯納金 調(diào)整金額欄？違約金不能在稅前扣除

老師，您好。企業(yè)所得稅匯算清繳中A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表上開(kāi)辦費(fèi)沒(méi)有取得發(fā)票，應(yīng)該填寫(xiě)在哪一欄上面呢？

2022年企業(yè)所得稅匯算清繳 A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中的扣除類調(diào)整項(xiàng)目中的11項(xiàng)傭金和手續(xù)費(fèi)支出（保險(xiǎn)企業(yè)填寫(xiě)A105060），制造業(yè)是填寫(xiě)網(wǎng)銀手續(xù)費(fèi)吧？ 還有暫估的但是一直未收到發(fā)票的，應(yīng)該填寫(xiě)在哪里？

老師，2023年補(bǔ)交了2022年的企業(yè)所得稅100元，滯納金20元，分別該填寫(xiě)在年報(bào)中納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表哪個(gè)項(xiàng)目下？

你好，我賬面上暫估40萬(wàn)，目前發(fā)票開(kāi)回來(lái)30萬(wàn)，還差10未開(kāi)回，匯算清繳調(diào)增應(yīng)該填寫(xiě)在A105000納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中的“二、扣除類調(diào)整項(xiàng)目”里的30欄。具體填寫(xiě)方式是在“賬載金額”中填寫(xiě)賬面暫估40萬(wàn)，稅收金額填寫(xiě)30萬(wàn)，調(diào)增金額10萬(wàn)。這樣填寫(xiě)對(duì)嗎？