補(bǔ)交企業(yè)所得稅100填在:罰金罰款和被沒收財(cái)務(wù)的損失？

滯納金填在:稅收滯納金加收利息？

補(bǔ)交企業(yè)所得稅100不需要填寫

老師，補(bǔ)交的算在成本里對(duì)嗎？

你在做分錄時(shí)，不是做所得稅費(fèi)用 嗎，

老師，把滯納金填進(jìn)去后，企業(yè)所得稅年度申報(bào)表里的利潤(rùn)總額多出來20元，應(yīng)納稅所得額多了20，是咋回事？我還要補(bǔ)稅嗎？

這個(gè)就是調(diào)增的，不能扣除的，所以會(huì)增加應(yīng)納稅所得額

不好意思老師，還是不理解，已經(jīng)補(bǔ)交了并且也交了滯納金了，為什么還要交稅呢？

同學(xué)，在匯算清繳中你的滯納金需要調(diào)增，也就是不能抵扣掉，調(diào)增后，再并入到匯算清繳主表應(yīng)納稅所得額中算所得稅

那老師，我之前的財(cái)務(wù)報(bào)表和季度報(bào)表都不用動(dòng)吧？

把滯納金產(chǎn)生的企業(yè)所得稅交完就可以了，對(duì)嗎？

對(duì)的，匯算清繳就是調(diào)表不調(diào)賬的。

再麻煩老師一個(gè)問題，我是小微企業(yè)，減免200的稅，加上這20滯納金后，我提取表間，抵免所得稅額自動(dòng)生成個(gè)數(shù)，我是不是保存表格就可以了