需要計提嗎？

您好，不用，2個分錄是同時做的

好的，謝謝老師

?親愛的朋友，您太客氣了，祝您每天開心！ 希望以上回復(fù)能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~

老師，還想問下企業(yè)季度企業(yè)所得稅需要計提嗎

您好，要計提的，?我們季度結(jié)束有多少利潤在電子稅務(wù)局先預(yù)申報，看多少所得稅再計提，季末結(jié)賬可以晚一些，到下季初

那年度企業(yè)所得稅也是一樣嗎？

您好，?是?的哦，這樣計提和下月申報繳稅就不會有金額差異

分錄應(yīng)該怎么寫

您好，借：所得稅費用? ?貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅 下月 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅? ?貸：銀行

小規(guī)模企業(yè)的增值稅，在開票的時候做賬就相當于是計提了吧？在繳納時直接做銀行存款減少，對嗎

您好，是的，是這樣理解的哦

那年度企業(yè)所得稅可以在下年1月補計提嗎？

您好，不合適，這都跨年了，所得稅也影響凈利潤的

那年度企業(yè)所得稅怎么算

您好，年度利潤總額 *所得稅稅率-前3季已預(yù)繳的

年度利潤總額怎么算？