2月份計(jì)提工資分錄如下 : 借:管理費(fèi)用 4萬(wàn) 銷(xiāo)售費(fèi)用 5萬(wàn) 貸: 應(yīng)付職工薪酬 9萬(wàn) 但是在3月實(shí)際只發(fā)了8萬(wàn)，那這個(gè)多計(jì)提的那部分怎么沖減? 3月份我發(fā)工資了，我怎么做這個(gè)分錄

9月份，我計(jì)提工資的時(shí)候，多計(jì)提了，季報(bào)（資產(chǎn)負(fù)債表上的應(yīng)付職工薪酬，以及利潤(rùn)表）都在稅務(wù)局申報(bào)過(guò)了，請(qǐng)問(wèn)10月份我可以，我可以沖掉7000的嗎？比如借：其他應(yīng)付款-劉某7000，貸：管理費(fèi)用-管理人員職工薪酬-工資嗎？ 如果可以請(qǐng)問(wèn)貸：管理費(fèi)用-管理人員職工薪酬-工資是借方寫(xiě)負(fù)數(shù)7000，還是貸方7000.

老師，我1月到9月個(gè)稅多報(bào)了一個(gè)人，每個(gè)月工資都多計(jì)提了5千，但是我賬是訂到9月底，每個(gè)月計(jì)提分錄:借:管理費(fèi)用 貸:應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放分錄:借:應(yīng)付職工薪酬 貸:其他應(yīng)付款-法人，現(xiàn)在我想從10月份開(kāi)始調(diào)前9個(gè)月多計(jì)提的工資，我該如何調(diào)分錄！

老師好。比如我們公司10月計(jì)提10個(gè)人工資1萬(wàn)元， 借：管理費(fèi)用—人員工資1萬(wàn) 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資1萬(wàn) 但11月份只發(fā)了9個(gè)人的 借：職工薪酬應(yīng)付工資1萬(wàn) 貸：銀行存款9000元 然后11月份計(jì)提工資也是10個(gè)人1萬(wàn) 借；管理費(fèi)用—工資1萬(wàn) 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資1萬(wàn) 12月份把上個(gè)月未發(fā)的工資發(fā)了 借：職工薪酬—工資11000 貸：銀行存款11000 我這樣做可以嗎？

老師你好，10月份員工工資月末計(jì)提多了，多計(jì)提900元。然后發(fā)放的分錄也做了。現(xiàn)在沖減的話是不是也得做倆筆分錄。 當(dāng)時(shí)10月末計(jì)提時(shí)借：是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 n元 貸：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付工資n元 11月15日發(fā)放時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬—工資 n元 貸：其他應(yīng)付款n元。（老板個(gè)人發(fā)的） 現(xiàn)在沖銷(xiāo)10月份工資，在財(cái)務(wù)軟件10月計(jì)提下面有個(gè)沖銷(xiāo)，是不是可以直接點(diǎn)擊沖銷(xiāo)做 借：應(yīng)付職工薪酬—工資900元。 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本900元。 然后再11月份發(fā)放時(shí)那個(gè)財(cái)務(wù)軟件下面點(diǎn)擊沖銷(xiāo) 做；借：其他應(yīng)付款900元 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資900元。 這樣做對(duì)不對(duì)