老師請幫我看看我這樣做分錄對不對，我們是當月社保當月繳納，當月15日繳納上月工資，例如：我9月已經(jīng)計提了工資數(shù)是應發(fā)數(shù)：2000元，我10號的時候繳納了社保：個人400元，單位：600元，做分錄：借：管理費用-社保：600，貸：應付職工薪酬：600，然后；借：應付職工薪酬：600，其他應收款-社保400，貸現(xiàn)金：1000元，個稅：應付職工薪酬：100，貸：應交個稅：100，然后：應交個稅：100元，銀存：100元，然后發(fā)工資：應付職工薪酬：1500元，銀存：1500元，請老師幫看看，謝謝老師

老師您好！我公司是小規(guī)模納稅人。有其他合作單位的項目從10月起掛靠在我司。但是10月-11月的收入在12月才報數(shù)據(jù)給我們，工資也是沒有計提。可以把10月-11月的確認收入放在12月掛賬作應收賬款，員工10-11月的工資掛賬作應付職工薪酬嗎？以下分錄是否正確呢：確認收入時時：借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 計提工資時 借：勞務成本 貸： 應付職工薪酬。 老板私人墊付工資：借：應付職工薪酬，貸：其他應付款

老師你好，10月份員工工資月末計提多了，多計提900元。然后發(fā)放的分錄也做了?，F(xiàn)在沖減的話是不是也得做倆筆分錄。 當時10月末計提時借：是主營業(yè)務成本 n元 貸：應付職工薪酬—應付工資n元 11月15日發(fā)放時：借：應付職工薪酬—工資 n元 貸：其他應付款n元。（老板個人發(fā)的） 現(xiàn)在沖銷10月份工資，在財務軟件10月計提下面有個沖銷，是不是可以直接點擊沖銷做 借：應付職工薪酬—工資900元。 貸：主營業(yè)務成本900元。 然后再11月份發(fā)放時那個財務軟件下面點擊沖銷 做；借：其他應付款900元 貸：應付職工薪酬—工資900元。 這樣做對不對

老師，你好，我11月份的時候計提了工人的工資借主營業(yè)務成本，貸應付職工薪酬-工資，12月的時候還是不會發(fā)，要1月份的時候才發(fā)放，那我12月份的時候做分錄可以這樣寫嗎？借應付職工薪酬，貸其他應付款（延期工資）。

從基本工資里多扣出來的個稅有200元?？颇坑囝~表個人所得稅貸方有200元。在2023年12月發(fā)放工資時，給職工多發(fā)了5元。基本工資應該發(fā)9000元，實際發(fā)放9005元。做分錄可不可以為：計提時：借業(yè)務活動費用9000貸應付職工薪酬9000。支付時：借應付職工薪酬9000個人所得稅5銀行存款9005。然后剩余多的個稅，借個人所得稅105貸其他應付款105還是說先將多余的個稅借個人所得稅200貸其他應付款200計提工資借業(yè)務活動費9000貸應付職工薪酬9000支付工資時借應付職工薪酬9000其他應付款5貸銀行存款9005可以這樣調(diào)整賬目嘛？(自己理解的就是多扣的個稅再還給個人)