是先做紅字的借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款暫估（去年我是這樣做的藍(lán)字），然后根據(jù)發(fā)票做主營業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付賬款某某公司這樣嗎

你好，是的，就是這樣子。

但是老師，我這個(gè)月沒有收入，這樣做的話，收入和成本不是不匹配嗎，到時(shí)候所得稅季報(bào)的時(shí)候能過去嗎

你好，你這個(gè)差異只是暫估和實(shí)際的差異。

所以差異金額不會很大，另外你這個(gè)是可以解釋的呀，因?yàn)槟闶钦{(diào)整之前錯(cuò)誤的。

可以開發(fā)票跟以前暫估的成本金額一模一樣嗎，這樣的話就沒有差異了，一個(gè)紅字的主營業(yè)務(wù)成本，一個(gè)藍(lán)字的主營業(yè)務(wù)成本

你好是的，就是這樣子。

老師，還有個(gè)問題，就是這個(gè)藍(lán)字發(fā)票來了，我根據(jù)發(fā)票做借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款某某公司可以嗎，為什么有人說不可以貸應(yīng)付賬款，必須要貸銀行存款或者現(xiàn)金（不可以貸應(yīng)付賬款或者其他應(yīng)付款-法人）