1.工資計(jì)提與發(fā)放問題：如果該客戶在2023年一整年都計(jì)提了工資，但之前的會(huì)計(jì)沒有實(shí)際發(fā)放，那么在2023年的財(cái)務(wù)報(bào)表中，這部分計(jì)提的工資應(yīng)當(dāng)作為負(fù)債（即“應(yīng)付職工薪酬”）反映在資產(chǎn)負(fù)債表上。在進(jìn)行2023年的匯算清繳時(shí)，由于工資已經(jīng)計(jì)提但未發(fā)放，因此不需要進(jìn)行調(diào)增。但是，需要注意這部分未發(fā)放的工資是否會(huì)在未來產(chǎn)生稅務(wù)影響，例如是否需要補(bǔ)繳個(gè)人所得稅等。如果您現(xiàn)在想要發(fā)放這部分工資，可以使用庫存現(xiàn)金或其他流動(dòng)資產(chǎn)進(jìn)行支付。但是，請(qǐng)注意確保支付金額與計(jì)提金額相符，并且確保庫存現(xiàn)金余額足以支付這筆款項(xiàng)。 2.其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款的掛賬問題：其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款是企業(yè)在日常經(jīng)營活動(dòng)中形成的應(yīng)收和應(yīng)付款項(xiàng)。這些款項(xiàng)的掛賬需要根據(jù)具體情況進(jìn)行處理。對(duì)于其他應(yīng)收款，如果是由于之前已經(jīng)發(fā)生但尚未收回的款項(xiàng)，例如員工借款、客戶欠款等，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)掛賬，并在適當(dāng)時(shí)機(jī)進(jìn)行催收。如果款項(xiàng)已經(jīng)無法收回，需要按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行壞賬處理。對(duì)于其他應(yīng)付款，如果是由于之前已經(jīng)發(fā)生但尚未支付的款項(xiàng)，例如供應(yīng)商貨款、員工工資等，應(yīng)當(dāng)繼續(xù)掛賬，并在適當(dāng)時(shí)機(jī)進(jìn)行支付。如果企業(yè)無法支付這些款項(xiàng)，可能需要與債權(quán)人進(jìn)行協(xié)商，尋求解決方案。 3.庫存現(xiàn)金的運(yùn)用問題：如果該客戶的庫存現(xiàn)金沒有余額，但有其他流動(dòng)資產(chǎn)可用于支付工資或其他應(yīng)付款項(xiàng)，那么可以使用這些流動(dòng)資產(chǎn)進(jìn)行支付。但是，請(qǐng)注意確保支付金額與應(yīng)付款項(xiàng)相符，并且確保其他流動(dòng)資產(chǎn)的運(yùn)用符合企業(yè)的經(jīng)營策略和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。如果庫存現(xiàn)金余額不足以支付所有應(yīng)付款項(xiàng)，企業(yè)可能需要考慮籌集資金的方式，例如向銀行貸款、與債權(quán)人協(xié)商延期支付等。

你好，可以這么做的。

借銀行存款貸庫存現(xiàn)金 或者借庫存現(xiàn)金貸銀行存款 調(diào)整回來

你好 不付的轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入可以的??

你好，同學(xué) 反方向調(diào)整這個(gè)， 借其他應(yīng)付款 貸庫存現(xiàn)金