458列都填原值，這樣填寫調(diào)整金額就不對啊，除了一次性扣除的固定資產(chǎn)，還有正常折舊沒折完的其他固定資產(chǎn)啊

哦哦，上面是這個資產(chǎn)就是加速折舊的，那咱要在自已表格里把加速和正常折舊的分列好，再相加填列，要不會繞亂

老師上面發(fā)的填報說明只是針對只有一次性扣除的固定資產(chǎn)，這樣填就沒問題。那麻煩老師回頭看下我第一問合適著沒

您好，好的，我重新看文字哈 對的哈，您就是考慮了直線法和加速折舊 105080表11行第5列=2列本年資產(chǎn)折舊金額%2B23年享受了一次性扣除金額； 第8列=賬面上第一個月折舊~2023.12月的累計折舊額%2B23年4季度享受了一次性扣除折舊金額

老師，享受了一次性扣除的第一年匯算最終的調(diào)減金額就是季報時享受了加速折舊金額對嗎？

您好，不對，因為后3季度我們會計上也在折舊，是稅法和會計折舊的差額，1季度還只有一個月會計折舊呢

沒有，我這個正好是23.11月購進，12月開始折舊，4季度就享受了一次性扣除政策

哦，那這個金額是一樣的，季度和年度折舊會計上一樣

那麻煩老師看下第一張圖填的合適嗎？謝謝啦

您好，對的，我算了，5列的數(shù)就是您填的 =7077.76%2B98800-2744.44

11行一次性扣除也是沒問題的吧

您好，是的，您的思路很清晰，一點問題也沒有

好的。老師，老板私人的辦公室，公司裝修好，23.1月投入使用的長期待攤費用，匯算清繳時在105080表填到哪一行？

您好，我們不是記在開辦費的話，就在其他那一行

不是開辦費。那我就要改一下填在其他行，不能填在租入固定資產(chǎn)的改建支出這一行是吧？

您好，是 的，填在其他就可以了

好的，謝謝老師！非常感謝！