對,把暫估的會計分錄沖銷,再按照發(fā)票做賬就行
請問,去年12月底,做的管理費用暫估和對應的應付賬款暫估,今年怎么沖回?
去年12月暫估的費用 借 管理費用-暫估 貸應付賬款-暫估,今年匯算清繳前發(fā)票來了,該怎么做賬呢
老師,23年12月暫估,做的管理費用,應付賬款,24年5.31號發(fā)票來了怎么做
老師,23年12月暫估,做的管理費用,應付賬款,24年5.31號發(fā)票來了怎么做,直接紅沖管理費用,應付賬款嘛
老師,23年12月暫估,做的管理費用,應付賬款,24年5.31號發(fā)票來了怎么做,直接紅沖管理費用,應付賬款嘛
老師:物流費用按對賬單先計提;借方用銷售費用的物流費,貸方科目用什么呢?如果掛物流公司的應付賬款,實際結算有差異的情況怎么處理?
個體工商戶是定期定額的需要每個月申報個稅和經(jīng)營所得嗎
老師,材料合同是掃描打印的,這樣的合同算復印件嗎?公章原件是需要當面蓋章嗎?
現(xiàn)金流量表的本月金額=本年累計金額嗎
老師,如果合同做的是舊規(guī)格,送貨單做的是變更后的新規(guī)格,那開票按合同為準還是送貨單呢?
你好,老師貼承兌的貼息費用找私人貼的,這個計入財務費用,后期能扣除嗎,沒有發(fā)票
請問按季度報利潤表和現(xiàn)金流量表,本月數(shù)字是三個月累計數(shù)是吧?
老師我小規(guī)模,報減免的時候我是按3個點報的,用改么
老師申報經(jīng)營所得稅是按利潤總額還是按凈利潤來申報
老師您好!我想請教一下,如果生產(chǎn)設備到了已投入生產(chǎn),但只付了一部分錢,發(fā)票也只到了一部分,折舊按總金額計提還是按發(fā)票金額計提?什么時候計提?
我做了管理費用,應付賬款都是負數(shù),那有些不是應付賬款怎么做,其他應付款
那就是其他應付款負數(shù)了
我看其他老師回復不是這樣的,說來發(fā)票利潤分配,應付賬款,紅沖應付賬款,利潤分配,這是什么情況
這種情況是發(fā)票來不了的情況是這么做的
老師我的理解,去年的暫估,今年匯算發(fā)票來了,是不是直接紅沖去年的暫估,按照費用做正常的,發(fā)票來了一部分,費用調(diào)增,其他應付款做到未分配利潤,匯算清繳交稅,做利潤分配,應交企業(yè)所得稅,應交企業(yè)所得稅,銀存,
對,沒錯,你這么理解是沒錯的
個稅交20%是指分紅嘛,有什么要求嗎
對,個人股東收到分紅的話要交20%的個稅
只要公司給股東分紅就要按照20%對嗎
對,沒錯,拿到分紅就要交20%的個稅
暫估費用,今年來不了,直接匯算調(diào)增,其他應付款不支付需要做到未分配利潤,支付是不是不用做了
對,這個調(diào)整的時候直接通過利潤分配未分配利潤來調(diào)整就可以了
我知道,就是來了一部分,還有一部分沒來,管理費用調(diào)增,做其他應付款,貸未分配利潤,還有剛才說的那個問題暫估費用,紅沖不是直接管理費用10,應付賬款10嘛,現(xiàn)在是應付賬款,其他應付款各有5,是不是紅沖做管理費用10,應付賬款5,其他應付5嘛
對,沒錯了,就是按照你下面說的這么做
那要是會計準則,用其他應付款,貸以前年度損益調(diào)整嘛
對,沒錯,是這么做的
公司支付給個人,員工,給客戶代墊的月供做什么,不會收回
就是說你們給客戶帶電,但是錢就等于是白給對方了,是吧?