寫了 固定資產(chǎn)清理的平的 是的她直接改的申報的數(shù)據(jù)，把收入和成本調(diào)增了55w多 其他沒動

收入和成本調(diào)增了55w多 那您把去年四季度的財務(wù)報表也更正一下 只能不用固定資產(chǎn)清理科目 用營業(yè)收入跟營業(yè)成本? 不過您們稅務(wù)要求也不合理啊? 處置固定資產(chǎn) 本來會計就不確認(rèn)收入啊 我處置了幾千萬的固定資產(chǎn)無形資產(chǎn) 我們稅務(wù)也沒有說要求所得稅申報收入跟成本啊

稅務(wù)局也不允許我們調(diào)整營業(yè)外收入和營業(yè)外支出

好搞笑? 那您就去更正一下四季度的財務(wù)報表 把固定資產(chǎn)清理科目用營業(yè)收入跟營業(yè)成本科目做賬 這樣就可以了

您說的是主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本嗎？ 借 固定資產(chǎn)清理 貸 主營業(yè)務(wù)成本 借 主營業(yè)務(wù)收入 貸 固定資產(chǎn)清理嗎？

固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)清理的時候 用主營業(yè)務(wù)成本科目 收到款項確認(rèn)銷項的時候用主營業(yè)務(wù)收入科目

那就是 我們資產(chǎn)負(fù)債表不用調(diào)整 只調(diào)利潤表就可以了嗎？ 但是這兩個表的勾稽關(guān)系對不上呀

是的 資產(chǎn)負(fù)債表不涉及 只涉及到利潤表營業(yè)收入 營業(yè)成本 去年四季度的就調(diào)整 怎么會勾稽關(guān)系不對？

未分配利潤和凈利潤對不上

您都調(diào)整為營業(yè)收入跟營業(yè)成本了 四季度的勾稽關(guān)系是平的 不會不平 又沒有跨年

是哦 應(yīng)該不會不平 那我就補(bǔ) 這兩筆分錄就可以了是啵 借 固定資產(chǎn)清理 貸 主營業(yè)務(wù)成本 借 主營業(yè)務(wù)收入 貸 固定資產(chǎn)清理嗎？

是的 補(bǔ)這兩筆分錄 然后把四季度的利潤表更正過來

好的 第四季度的報表就是年報的報表是波

第四季度的報表就是年報的報表? 是的

我之前報了年報，年報還能修改嗎？

之前報了年報，年報還能修改

好的 謝謝老師