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老師,3月份所屬期,退稅勾選誤選成抵扣勾選對方新開發(fā)票,但是4月初申報增值稅的時候還涉及到了一點銷項稅,這一點銷項稅直接用進項抵了,沒有交稅 ,這部分銷項稅怎么處理呢?

2024-04-25 11:48
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-04-25 11:48

你好,這部分銷項稅額就正常確認收入

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快賬用戶7629 追問 2024-04-25 11:50

3月份我做的是借:銀行存款,貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額13.62元 營業(yè)外收入226.83元, 那 4月的賬該怎么做

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快賬用戶7629 追問 2024-04-25 11:51

3月份的進項對方?jīng)_回了

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齊紅老師 解答 2024-04-25 14:21

你這邊沒有走主營業(yè)務收入走的是營業(yè)外收入,是什么原因呢

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快賬用戶7629 追問 2024-04-25 14:21

這筆是個稅手續(xù)費退還的費用

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齊紅老師 解答 2024-04-25 14:23

那你就是這筆用進項稅額抵扣了,是這個意思嗎

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快賬用戶7629 追問 2024-04-25 14:26

是的,本來是不能用進項抵扣的,因為我的失誤吧退稅勾選選成了抵扣勾選

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齊紅老師 解答 2024-04-25 15:34

相當于你是用的留抵稅額抵扣,而不是當月勾選的進項稅額抵扣,是這個意思嗎

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快賬用戶7629 追問 2024-04-25 15:37

不是,是我用退稅勾選失誤造成的抵扣勾選的進項稅額抵扣的,現(xiàn)在讓對方重新開票,那不就剩4月份申報擇增值稅申報銷項沒有交稅嗎,我的問題就這個

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您好, 這種情況是不能抵扣的需要修改申報去
2024-04-25
你好,這部分銷項稅額就正常確認收入
2024-04-25
你好,你這個需要做進項稅額轉(zhuǎn)出處理
2024-05-10
一、未進行納稅申報 如果還未進行當月的納稅申報,可以采取以下措施: 登錄增值稅發(fā)票綜合服務平臺。 進入?“抵扣勾選”?模塊下的?“發(fā)票抵扣勾選”?或?“發(fā)票批量抵扣勾選”?頁面,找到已勾選的進項發(fā)票記錄。 選中這些誤勾選的發(fā)票,點擊?“撤銷勾選”?按鈕,將這些發(fā)票的勾選狀態(tài)撤銷。這樣在當月申報時,這些進項發(fā)票就不會參與抵扣計算。 二、已進行納稅申報 如果已經(jīng)進行了當月的納稅申報: 向主管稅務機關(guān)說明情況。 可以通過書面說明或前往辦稅服務廳與稅務人員溝通,解釋誤勾選進項發(fā)票的情況,并咨詢具體的處理方法。 可能的處理方式: 在后續(xù)有銷項稅額的月份進行調(diào)整。如果后續(xù)月份產(chǎn)生了銷項稅額,可以在申報時適當控制進項發(fā)票的勾選抵扣數(shù)量,以避免出現(xiàn)大量留抵稅額或因前期誤勾選導致不合理的抵扣情況。同時,在與稅務機關(guān)溝通并確認后,按照其指導進行操作。
2024-09-05
你好學員,稍等一下的
2022-12-03
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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