老師，我要怎么處理呀。

您說調(diào)增處理這個是嗎

24做個憑證，更正23年1月份憑證，先紅沖，再做個藍(lán)字更正

這個應(yīng)該是固定資產(chǎn)減少，計提折舊也減少呀。

應(yīng)該與損益不搭界吧。

對，是折舊增加，原值減少，這個

那匯算清繳要調(diào)嗎，主要不懂怎么處理呀

這個其實不影響損益，做一個接 固定資產(chǎn)? 貸 累計折舊，其實也行

問題匯算清繳時，載賬價值與稅收金額要怎么填寫

賬在金額就寫原值稅收金額就是寫折舊以后的

原本載賬金額65000元，因少計15000，則申報時固定資產(chǎn)只有50000元。而累計折舊，明明30000元，而因累計少了15000元，

對稅收金額就是填原值扣除折舊

沒理解老師說的，賬面金額就寫原值 ，是指沒少記錯的15000也要加上去，對不

按老師意思，不管出錯，按實際正確數(shù)據(jù)填寫，到24年憑證更正后就行。

嗯對，按照實際金額更正就行

也就是說，在做23年匯算清繳時，按正確的固定資產(chǎn)也就是不要把做錯憑證這張固定資產(chǎn)減少金額扣減，也就是50000+15000＝65000來填寫，折舊也把少提15000元加上去，對吧