那意思我調(diào)整到應(yīng)交稅費(fèi)增值稅/轉(zhuǎn)出未交增值稅后在轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)/未交增值稅嗎

是的，需要按這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的

老師，那這個(gè)是按月結(jié)轉(zhuǎn)還是按年結(jié)轉(zhuǎn)呢，因?yàn)橐郧耙恢睕]結(jié)轉(zhuǎn)過

留抵的話就年底結(jié)轉(zhuǎn)一下可以了，如果銷大于進(jìn)就要按月結(jié)轉(zhuǎn)

那就是每月正常做，年底把應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅、銷項(xiàng)稅、進(jìn)行稅轉(zhuǎn)出到應(yīng)交稅費(fèi)增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后再轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)增值稅未交增值稅嗎

如果當(dāng)月銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)，當(dāng)月就要項(xiàng)稅、進(jìn)行稅轉(zhuǎn)出到應(yīng)交稅費(fèi)增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后再轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)增值稅未交增值稅 如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就不用月度結(jié)轉(zhuǎn)，但年底要轉(zhuǎn)

那老師，最后應(yīng)交稅費(fèi)下的余額應(yīng)該是哪個(gè)的余額呢

年底就全部結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，平時(shí)呢就是明細(xì)科目的金額合計(jì)

包含個(gè)稅，企業(yè)所得稅，教育附加的這些余額

那就是年底是應(yīng)交增值稅下的余額應(yīng)該和應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅的余額一樣是吧，但是現(xiàn)在調(diào)整以前年度的，有個(gè)已交增值稅，等結(jié)轉(zhuǎn)后在今年的基礎(chǔ)上又加上以前年度的，現(xiàn)在的應(yīng)交稅費(fèi)有些大，正常嗎

正常的，只要是真實(shí)的數(shù)據(jù)就沒問題

好的，謝謝老師