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老師,我23年12月份計提工資35萬,當時記分錄是 借成本35萬,貸應付職工薪酬35萬,今年1月份收到實際發(fā)放9萬的工資表,怎么記分錄

2024-04-18 18:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-04-18 19:00

剩余的還發(fā)放嗎?不發(fā)放的話,借應付職工薪酬工資貸利潤分配未分配利潤。匯算清繳需要納稅調(diào)增35萬減9萬。

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快賬用戶6138 追問 2024-04-18 19:04

剩余的26萬不發(fā)了

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快賬用戶6138 追問 2024-04-18 19:04

為什么貸問分配利潤

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快賬用戶6138 追問 2024-04-18 19:06

我們不用未分配利潤這個科目

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齊紅老師 解答 2024-04-18 19:07

跨年了,不能直接沖管理費用。

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剩余的還發(fā)放嗎?不發(fā)放的話,借應付職工薪酬工資貸利潤分配未分配利潤。匯算清繳需要納稅調(diào)增35萬減9萬。
2024-04-18
您好,借:應付職工薪酬 9 貸:銀行 9 多的26在年度匯繳還沒有支付納稅調(diào)增,如果以后還會支付,沒有賬務,只是在申報表里調(diào)增,以后發(fā)放再更正23年所得稅申報表
2024-04-18
你好,小企業(yè)會計準則的話可以
2020-03-09
借:管理費用8萬 貸:應付職工薪酬8萬。 借應付職工薪酬9萬,貸銀行存款9萬 你應付職工薪酬貸方有余額一萬掛著,以后也的計提補了
2021-10-11
你好,賬載金額,稅收金額,實際金額都是填寫10萬 銀行手續(xù)費填寫30行的其他。
2023-04-25
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