因?yàn)闀汗?、沖銷(xiāo)和重新根據(jù)發(fā)票做賬，只涉及到管理費(fèi)用、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，應(yīng)付賬款 這三個(gè)科目。 我現(xiàn)在是，年報(bào)中資產(chǎn)負(fù)債表調(diào)整了應(yīng)付賬款和未分配利潤(rùn)。帳平了。 那年報(bào)的利潤(rùn)表還需要調(diào)整營(yíng)業(yè)成本和管理費(fèi)用嗎？

如果不調(diào)整，年報(bào)顯示的去年的凈利潤(rùn)不對(duì)（因?yàn)橛行掳l(fā)票沒(méi)有算進(jìn)去） 如果調(diào)整了，年報(bào)的報(bào)表勾稽關(guān)系不平

嗯對(duì)，這個(gè)的話，是需要調(diào)整的，調(diào)整，但是補(bǔ)勾稽，這個(gè)沒(méi)事

也就是說(shuō)，年報(bào)里營(yíng)業(yè)成本和管理費(fèi)用還是得調(diào)是嗎？

嗯對(duì)，這倆科目是需要調(diào)整的

那，怎么樣，才能勾稽關(guān)系對(duì)呢

這個(gè)有以前年度損益調(diào)整，報(bào)表就不會(huì)勾稽對(duì)上

嗯嗯，但是現(xiàn)在是 調(diào)整完后 未分配利潤(rùn)的差-凈利潤(rùn)=以前年度損益調(diào)整科目余額*2 不應(yīng)該就差以前年度損益調(diào)整的科目余額嗎，為什么現(xiàn)在差二倍了

你是調(diào)整反了吧這個(gè)，正常是差額這個(gè)

真的，調(diào)反了我改了一下，勾稽關(guān)系反而對(duì)上了，這是怎么回事，不是用了以前年度損益調(diào)整嗎

嗯嗯是這個(gè)意思的了

可是用了以前年度損益調(diào)整后，勾稽關(guān)系不是對(duì)不上嗎，為什么我的對(duì)上了。 沒(méi)有差以前年度損益調(diào)整的科目余額，就是未分配利潤(rùn)差額=凈利潤(rùn)

你截個(gè)圖我看看吧這的

是這樣的

你應(yīng)該是結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)了，導(dǎo)致你這個(gè)沒(méi)有對(duì)上

這是個(gè)沒(méi)調(diào)整前的，數(shù)字是需要調(diào)整的。那我該怎么改呢？

嗯對(duì)，你調(diào)了兩個(gè)科目，一個(gè)是未分配利潤(rùn)，一個(gè)是存貨

沒(méi)調(diào)存貨老師，就管理費(fèi)用應(yīng)付賬款營(yíng)業(yè)成本和未分配利潤(rùn)