老師，剛才做匯算發(fā)現(xiàn)去年3臺車多提折舊7個(gè)月，合計(jì)金額19萬，如何調(diào)整？是否需要修改23年第四季度財(cái)務(wù)報(bào)表
借累計(jì)折舊貸利潤分配，未分配利潤 財(cái)務(wù)報(bào)表不用修改，匯算清繳調(diào)增就行
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老師，因?yàn)槿ツ陼?jì)應(yīng)收應(yīng)付沒有重分類的，導(dǎo)致負(fù)數(shù)，現(xiàn)在把23年年初數(shù)據(jù)重分類調(diào)整為正數(shù)了，去年12月份第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表也修改了，但是現(xiàn)在做企業(yè)所得稅匯算清繳，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)平均值還是以前負(fù)數(shù)的平均值，那這個(gè)需要怎么辦？
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老師您好！我有一個(gè)疑問我們調(diào)整往年損益類都走了以前年度損益，聽說小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則不設(shè)以前年度損益我們是錯(cuò)的。是不是一定要做當(dāng)期損益呀？又需要改賬嗎？如果做當(dāng)期損益我2018年12月車沒計(jì)提固定資產(chǎn)以及購置稅走了管理費(fèi)，現(xiàn)在我想更正補(bǔ)計(jì)提，已經(jīng)過了折舊年限4年，我只沖賬不改財(cái)報(bào)和申報(bào)表，如何做分錄，我做當(dāng)期損益，那我24年做匯算清繳調(diào)增金額大到時(shí)候會預(yù)警寫說明嗎？麻煩告知會計(jì)分錄，謝謝（小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則）
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老師，做一季度賬時(shí)才發(fā)現(xiàn)去年四季度所得稅忘記寫計(jì)提分錄，損益結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)也忘記了結(jié)賬所得稅導(dǎo)致未分配利潤多了所得稅相應(yīng)的金額 ，所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，不能用以前年度損益調(diào)整，那我應(yīng)該怎么做賬？直接借：利潤分配~未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅嗎？ 去年申報(bào)表需要改嗎？去年匯算清繳還沒有做，如果這個(gè)修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調(diào)整嗎？怎么調(diào)
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老師，剛才做匯算發(fā)現(xiàn)去年3臺車多提折舊7個(gè)月，合計(jì)金額19萬，如何調(diào)整？是否需要修改23年第四季度財(cái)務(wù)報(bào)表
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老師，剛才做23年年度匯算，發(fā)現(xiàn)去年多提折舊19萬，是否要修改23年第四季度財(cái)務(wù)報(bào)表？有的老師說得修改，有的告訴我不修改，直接匯算調(diào)增，到底要不要改報(bào)表？為什么？
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齊紅官方答疑老師職稱：注冊會計(jì)師2025-05-1510:35單獨(dú)做一個(gè)借財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)貸，其他貨幣資金微信零錢，他幾月份扣除你知道嗎關(guān)鍵是他2月才提現(xiàn)，要求把1月微信提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)就做1月
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老師那老板要求當(dāng)月的微信收入提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)要算到當(dāng)月的費(fèi)用，比如1月的微信收入1000，2月2號提現(xiàn)，提現(xiàn)的時(shí)候手續(xù)費(fèi)是從微信零錢扣除的，不是從提現(xiàn)1000扣除的，如果是從提現(xiàn)金額扣除，就可以做，借其他貨幣資金999借手續(xù)費(fèi)1貸主營業(yè)務(wù)收入，那從微信零錢扣除，怎么反應(yīng)到當(dāng)月啊，
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發(fā)票開錯(cuò)了。重新開具發(fā)票時(shí)，為什么要提供身份證和合同？
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資產(chǎn)負(fù)債表期末余額小于年初余額，是虧損嗎？
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老師，還是不明白在從微信零錢扣除手續(xù)費(fèi)，的做賬比如1月收入總共1000元，2月2日提現(xiàn)到銀行卡，借銀行存款1000貸其他他貨幣資金微信1000，然后借財(cái)務(wù)費(fèi)用手續(xù)費(fèi)1貸其他貨幣資金1元，然后2月收入總共2000元，做借其他貨幣資金2000主營業(yè)務(wù)收入2000元，到3.1號提現(xiàn)，要提現(xiàn)2000但是之前1月扣了1元手續(xù)費(fèi)，只能提現(xiàn)1999了，還要從1999里面扣1.99的手續(xù)費(fèi)，這樣再怎么做分錄啊
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個(gè)體戶的工商年報(bào)中的資金數(shù)額就是注冊資本嗎？
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剛專管員通知小規(guī)模升一般，請問老師我這邊4月的賬按小規(guī)模剛做完，我這邊申請本期是不是5月報(bào)表6月報(bào)才按一般申報(bào)，7月報(bào)4月小規(guī)模和6月一般，然后選擇次月是不是就是6月認(rèn)定一般，7月報(bào)4-5月小規(guī)模，6月一般呢？申請當(dāng)期或者次月生效是自己可以決定還是必須按專管員的意思
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老師，我司是一般納稅人收到稅控盤服務(wù)發(fā)票開專票，抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額是按發(fā)票上面的稅額抵扣還是按發(fā)票價(jià)稅合計(jì)的金額抵扣
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APP退稅一直在審核中正常嗎？
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我是多提折舊了，是錯(cuò)賬，不需要修改23年第四季度報(bào)表與23年第四季度所得稅預(yù)繳報(bào)表么？別的老師說改，我叫不準(zhǔn)改不改了
你能反結(jié)賬修改的話可以修改，你不能反結(jié)賬修改過的，今年也可以呀，后期調(diào)整可以沒有問題啊
老師的意思，要么反結(jié)賬到23年12月沖多提的折舊，然后生成新的23年第四季度財(cái)務(wù)報(bào)表并且更正申報(bào)。如果不反結(jié)賬，就直接在24年沖多提折舊，然后匯算調(diào)增，這樣就不需要修改23年第四季度財(cái)務(wù)報(bào)表，是這兩種方法吧？
對的對的是這么做的呀。
老師，折舊調(diào)增這么大金額，稅務(wù)局會不會預(yù)警？
你不調(diào)整，多抵扣了才有風(fēng)險(xiǎn)。
必須得調(diào)
對的，是的，你要么修改第4季度的，要么匯算清繳調(diào)增。
老師，匯算調(diào)增19萬，我是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，24年再做分錄借:累計(jì)折舊19萬，貸:未分配利潤19萬，是這樣吧
是的對的是的對的是的對的。