2 月收入 2000 元入賬時: 借:其他貨幣資金 —— ** 2000 貸:主營業(yè)務(wù)收入 2000 (假設(shè)不考慮增值稅 )3 月 1 日提現(xiàn)時: 實際提現(xiàn)到銀行卡金額為?1999 - 1.99 = 1997.01元 借:銀行存款 1997.01 財務(wù)費用 —— 手續(xù)費 1.99 貸:其他貨幣資金 —— ** 1999
老師我是新手會計求問: 首先介紹一下我們公司是旅游公司,目前還在籌備中,沒營業(yè)沒收入 1.現(xiàn)在公司付的大的款項我都是掛的預(yù)付賬款,有票的走的在建工程—工程,還有些零碎的沒票有的在建工程—其他 2.租別人的土地流轉(zhuǎn)走的其他應(yīng)付款,這個需要開票嗎,沒有票可以分攤到費用嗎 3.還有一些比如辦公費用,煙酒啊,其他小東西沒票我都放到其他應(yīng)付款—費用,沒票沒入管理費用,后期這是都要怎么操作 4.公司往來款需要做賬嗎?(老板跟我說不用不用做賬,進一筆出一筆這樣走的,但是走賬的又轉(zhuǎn)了手續(xù)費,我目前賬是這樣做的,進的時候,借銀行存款,貸其他應(yīng)付款,出的時候,借其他應(yīng)付款,貸銀行存款,不知道這樣做可不可以) 5.公司報稅系統(tǒng)比如8月報7月的稅,里面有一項工會經(jīng)費的應(yīng)該是報工資的,我都是報的6月工資,因為7月發(fā)的6月工資,我做賬也是做的6月的,7月工資沒發(fā)所以不知道實際是多少,有時候會有調(diào)整,這樣我報稅系統(tǒng)報的是不就不對,那要怎么更正) 6.報個稅的時候工資跟實際報的不一樣有沒關(guān)系,差別不大,因為發(fā)的時候可能有加班費,報的時候沒算,如果這個月沒發(fā)工資要報個稅嗎,2個月一起報就超過了5000這個要怎么處理
1.每天收入總數(shù),我要做一個借銀行存款,貸主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(是3%的稅率對吧) 2.然后現(xiàn)金收入的分錄是借銀行存款貸庫存現(xiàn)金(這個分錄對嗎)還是借庫存現(xiàn)金,貸主營業(yè)務(wù)收入?因為這個現(xiàn)金我都是每天存銀行的。 3.我給采購人備用金(直接銀行轉(zhuǎn)賬給的他)每天都有支出的費用票據(jù),我就會相應(yīng)做好分錄,借制造費用或銷售費用,貸其他應(yīng)收款-備用金。 我每天以這樣的思路做賬請問是正確的嘛?然后你說我們進貨的時候需要發(fā)票,那我們就讓供應(yīng)商給我們開發(fā)票,(普票)但是個體戶和小規(guī)模都不能抵扣啊,我們拿著這些發(fā)票是為了交稅用的嗎?只要季度不超過30萬的發(fā)票,就是免征的。是這個意思么。所以我們問供應(yīng)商要發(fā)票的時候每月總計小于10萬就可以?個體戶交的是個人所得稅,不管交不交稅,分錄都需要做對嗎? 做與不做這兩個分錄分別怎么做呢,如何計算的呢?
老師,我公司經(jīng)營范圍:在智能電商平臺代銷茶葉、咖啡等農(nóng)副產(chǎn)品(不屬買斷式銷售)。2020年12月公司微信帳戶收到代銷茶葉款20000元,微信賬戶已自動扣取手續(xù)費140元,12月公司電商平臺提供數(shù)據(jù):應(yīng)付供應(yīng)商甲公司的代銷茶葉款13000元,應(yīng)付張紅銷售傭金1000元,疫情期間小規(guī)模納稅人稅率1%。請問以下會計分錄對嗎?如不對請列示 借:其他貨幣資金20000 借:財務(wù)費用 140 借:銷售費用 一傭金 1000 貸:主營業(yè)務(wù)收入7069.31 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅70.69 貨:其他應(yīng)付款一甲公司13000 貸:其他應(yīng)付款一張紅1000
公司是做跨境電商的,店鋪提現(xiàn)到皮卡,皮卡再提現(xiàn)到NRA。 問題 1、從店鋪提現(xiàn)到皮卡的銀行流水是不是也要做賬? 2、NRA銀行流水是不是也要? 3、 過程分錄是不是這樣做賬? 比如 A店鋪銷售了15萬貨物, 其中扣掉 傭金,平臺配送費,倉儲費 等 ,共計5萬,客戶收貨了之后,余額到賬10萬,可提現(xiàn)到皮卡的余額是10萬美金,皮卡轉(zhuǎn)付到NRA 賬戶10萬。 確認收入分錄 借:其他貨幣資金 10萬 銷售費用(平臺傭金、配送費、倉儲費等)5萬 貸: 主營業(yè)務(wù)收入15萬 提現(xiàn)到皮卡分錄 借:銀行存款 ……皮卡10萬 貸: 其他貨幣資金 10萬 皮卡 提到NRA 借: 銀行存款 ……NRA 10萬 貸: 銀行存款……皮卡 10萬 是這樣嗎
1、目的練習(xí)貨幣資金的核算,以及日記賬的登記。2、資料勝利公司為增值稅一般納稅人,2019年8月31日,“庫存現(xiàn)金”賬戶余額1500元?!般y行存款”賬戶余額425800元。2019年9月,勝利公司發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù):(1)2日,開出現(xiàn)金支票從銀行提取備用金5000元。(2)5日,銷售產(chǎn)品,價款20000元,增值稅稅額2600元,收到轉(zhuǎn)賬支票一張,填制進賬單并辦妥收款手續(xù)。(3)10日,出售廢舊物資,收到現(xiàn)金500元。(4)10日,購買辦公用品400元,增值稅稅額52元,款項以現(xiàn)金支付。(5)11日,支付上月電費25000元,增值稅稅額3250元,開出支票付訖。(6)15日,以現(xiàn)金1000元報銷業(yè)務(wù)員李利業(yè)務(wù)招待費(普通發(fā)票)。(7)21日,收到銀行付款通知,支付第三季度存款利息1500元。(8)28日,在現(xiàn)金清查中,發(fā)現(xiàn)長款180元,原因待查。(9)29日,在現(xiàn)金清查中,發(fā)現(xiàn)短款120元,原因待查。(10)30日,查明2829日現(xiàn)金長短款原因:長款原因不明,經(jīng)批準,轉(zhuǎn)做營業(yè)外收入;短款原因是出納員張山工作失職,應(yīng)由其賠償。要求:(1)根據(jù)上述經(jīng)濟業(yè)務(wù)編制相關(guān)會計分錄
老師好,我突然發(fā)現(xiàn)24年有一張專票,系統(tǒng)已經(jīng)勾選認證了,但是賬上漏做賬了,賬面上計提和申報繳納稅款都是正確的,這種情況怎么辦?怎么補做賬?
24年匯算清繳已完成,25年9月做帳發(fā)現(xiàn)24年有一張租賃發(fā)票未做帳,24年11-12月已付的社保醫(yī)保公司未計提,怎么處理?
老師,9月我已經(jīng)結(jié)賬了,現(xiàn)在這家供應(yīng)商的貨款說是配送金額上扣減8個點折扣價。那我是在10月份做一筆折扣的賬務(wù)處理嗎?
請教一下印花稅咋報的,跟收入采購數(shù)據(jù)對不上呢,外賬報的
老師能不能幫我看一下第三大題呀我有點懵逼學(xué)的
老師方便看一下第二題嘛
老師幫我看一下第一題該怎么寫
老師,請問我新入職一家公司,前任已離職沒有人交接,我要怎么查詢未申報退稅的報關(guān)單數(shù)據(jù)。謝謝! 電子稅務(wù)局或電子口岸,怎么查詢哪些報關(guān)單已經(jīng)申請過退稅,哪些報關(guān)單還未申請過退稅。
老師,個體戶老板申報經(jīng)營所得時不能享受6萬免稅,說已在綜合所得中享受減免,我只是添加了人員報送并沒有報送工資,怎么修改讓在經(jīng)營所得里享受減免呢
老師,個體戶改查賬征收了,老板就又新成立一個定額核算的個體戶,用定額的新戶開了一部分發(fā)票,但是金額不大,會有風(fēng)險么