因?yàn)楝F(xiàn)在模擬公司入賬，這個(gè)月的銷售收入是4萬，然后管理費(fèi)用是4萬多，原材料是2萬多，具體數(shù)字在下面那個(gè)圖中，然后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里面，那么就沒有本年利潤了，本年利潤有借方余額是這樣做的么，要是錯(cuò)了能不能說明一下應(yīng)該怎么寫，然后本年利潤有借方余額表明這個(gè)公司虧損了，利潤是否無法分配是否不能繳納企業(yè)所得稅，然后借方余額要結(jié)平么，然后我上半年已經(jīng)預(yù)交了企業(yè)所得稅，我上半年有利潤，但是我下半年沒有利潤，利潤是虧損的，那么應(yīng)該怎么解決，怎么做這個(gè)賬， 我問的問題請老師一一說明

手工記賬，上年應(yīng)收賬款－A公司為0，今年又有A公司的業(yè)務(wù)，在今年三欄式明細(xì)賬摘要欄，還需要寫上年結(jié)轉(zhuǎn)，借或貸那里填平，余額那里寫0嗎？還是直接寫今年數(shù)據(jù)就行，不用管上年結(jié)轉(zhuǎn)的事？謝謝你們了

0月24日 三、實(shí)務(wù)操作題:(本小題20分，每個(gè)會(huì)計(jì)分錄1分，會(huì)計(jì)科目表5分，現(xiàn)金日記賬5分) 2020年2月1日，小軍花卉店開業(yè)，在2月完成了以下業(yè)務(wù):，不考慮相關(guān)稅金，1月1日現(xiàn)金日賬余額5000元。 (1)1日將現(xiàn)金2000元存入花店的銀行賬戶(2)1日以現(xiàn)金支付本月的房租1400元(3)2日購買辦公用品500元，用賒購方式(4)4日以現(xiàn)金300元購買花架等設(shè)備 (5)6日以現(xiàn)金支付本月的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)150元(6)8日銷售花籃一批，價(jià)值1000元現(xiàn)金已收取(7)10日支付2日所購辦公用品款500元 (8)13日去苗圃購買一批花600元，另支付交通費(fèi)65元(9)18日某投資人追加投資10000元，存入銀行 (10)20日為附近A公司提供花卉服務(wù)，服務(wù)款800元未收 要求:(1)根據(jù)以上業(yè)務(wù)作出每筆業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄，寫清用的是什么類型的記賬憑證，并編號(hào)?(2)列出本花店使用的會(huì)計(jì)科目表 (3)登記本花店的庫存現(xiàn)金日記賬 庫存現(xiàn)金日記賬 年 憑證字號(hào) 摘要 借方 貸方 余額 月 日

你好，我找立峰老師，我終于知道您回答的和我問的，不是一個(gè)問題了，我問的時(shí)候沒問清楚，我重新提問表達(dá)一遍，你說的沒錯(cuò)，-40+40=0，但是但是，稅法上要求職工福利費(fèi)是職工薪酬的14%，那么請問職工薪酬是直接看貸方一年有多少金額相加就是對嗎，那這里出現(xiàn)了借貸-40+40，可是這個(gè)是有個(gè)貸方會(huì)算進(jìn)應(yīng)付職工薪酬的總額中，那不就是有2次都算進(jìn)了嗎，之前2020-2022年沒調(diào)賬的，和2022年調(diào)賬的都會(huì)在算一次應(yīng)付職工薪酬總額，那么假設(shè)2022年時(shí)真實(shí)工資是200萬一年，有了這個(gè)調(diào)賬，貸方總額變成了240萬，福利費(fèi)的扣除金額從200*14%=28萬，到如今的240萬*14%=33.6萬了呀

手工賬，現(xiàn)金日記賬，上年度現(xiàn)金余額是0， 本年度用了新的日記賬，摘要那個(gè)地方還要寫上年結(jié)轉(zhuǎn)，借或貸那個(gè)地方需要寫平，余額那個(gè)地方需要寫0嗎？謝謝你了，一共三個(gè)問題，分別回答。