外購農產品用于職工福利，進項不得抵扣，我賬上未做進項，但報稅時勾選了這張發(fā)票進行抵扣，該怎么調整，相關分錄怎么寫？
勾選了抵扣，那你就是后面再做進項轉出就行。 借成本費用的進項稅額轉出。
-
Q
之前月份沒留意，把外購產品做員工福利的發(fā)票給抵扣了（假設當時分錄為～借：管理費用福利費 100，進項稅額 13，貸：銀行存款 113），后來發(fā)現了，做了進項轉出，我想問做進項轉出的這個月分錄是怎么做的呢？
-
Q
公司取得了1張增值稅專用發(fā)票，進項稅額做賬抵扣了，后來說這筆業(yè)務屬于職工福利，所以進項稅額又做賬把進項稅額轉出了，那這張發(fā)票勾選認證平臺應該怎么操作呢？
-
Q
公司購買維生素E作為獎品獎勵給員工，取得增值稅專用發(fā)票，這個是做福利費嗎？做福利費的話進項稅要轉出來嗎？專票已經勾選抵扣了，也報稅了，但是進項稅沒有轉出，現在應該怎么處理呢？
-
Q
我們11月進項發(fā)票里有張農林產品的發(fā)票是普票，寫著免稅的，但，勾選時抵了6994.49元，所以當期申報抵扣進項稅額合計是59754.69元，但我們導出來勾選明細里這個發(fā)票的有效抵扣稅額是0，這是為什么呢？這邊應該怎么處理這個賬務？
-
Q
外購農產品用于職工福利，進項不得抵扣，我賬上未做進項，但報稅時勾選了這張發(fā)票進行抵扣，該怎么調整，相關分錄怎么寫？
熱門問答 更多>
-
老師，我們是賣汽車的，如果有一批汽車我們賣了又租回來然后又租出去，這個賬務處理怎么做？
-
你好老師，麻煩問下會計核對倉庫出的跟車間領用的材料的差異，是會計也應該建個表格嗎
-
老板有一家一般納稅人的公司和一家一般納稅人的個體戶，現在一般納稅人的個體戶要注銷，固定資產怎么處置，可以直接賣給老板一般納稅人公司嗎，怎么開票報稅呢。
-
每個月都要繳納嗎？繳納依據是什么？
-
一個公司的賬戶可以給另外一個公司代發(fā)工資薪金嗎？
-
老師，報溢入庫和分割入庫，都是可以沖減成本的嗎？
-
請問第三季度的企業(yè)所得稅計提在哪個月的賬上呢，
-
老師，個體戶，之前做的轉存?zhèn)€人戶，分錄是：借 利潤分配-未分配利潤 貸：銀行存款，可是我發(fā)現其他應付款—法人這個科目掛的錢一直都在上面，我怕萬一有一天注銷這個其他應付款沒法處理，到時候可以直接轉到利潤里嗎？還是怎么做
-
老師早上好！餐飲企業(yè)采購控制流程，及物料驗收流程幫忙發(fā)一下，謝謝！
-
老師，所得稅要申報工資薪金，我們是建筑企業(yè)，一般都是每個月計提工資，個稅也申報了，但是沒有實際發(fā)放，只發(fā)放一部分，年底再發(fā)放全部工資，這個我要怎么填寫
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
發(fā)福利時，我做了：借：管理費用-福利費，貸：應付職工薪酬-福利費，付款全額計入的管理費用，這樣還要做進項稅額轉出到成本費用嗎？
那你現在報表直接轉出來就行了，賬務處理已經包括轉出了不用再寫分錄了。
那我這個月是不是要多交轉出的這部分增值稅，是不是要多計提這部分增值稅？以往都是用銷項和進項的差額計提的增值稅
就是你抵扣的這個進項不讓抵扣，咱轉出來就行。
這個月計提增值稅的分錄該如何做？
你是進項多還是進項少呢？
?你好同學： 結轉銷項稅額、進項稅額 ? ? ?增值稅結轉： 1、結轉進項稅額： 借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 貸：應交稅費——應交增值稅（進項） 2、結轉銷項稅額： 借：應交稅費——應交增值稅（銷項） 貸：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 3、結轉未交增值稅 如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是貸方余額， 借：應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費——未交增值稅 如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是借方余額， 借：應交稅費——未交增值稅 貸：應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅 如果進項大于銷項就是最后一個分錄 轉出未交增值稅是屬于應交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。
好的，謝謝老師
不客氣問題解決，請好評，謝謝。