今年1月啟用賬套 啟用賬套時(shí)初始數(shù)包含該筆應(yīng)收賬款 現(xiàn)收到賬款 已做借銀行存款 貸應(yīng)收賬款（該筆貨款是2023年度） 2023年度已結(jié)轉(zhuǎn)成本 借應(yīng)收賬款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 末做稅務(wù)處理 現(xiàn)開發(fā)票給客戶 可以直接 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）嗎
你好之前做了無票收入是吧 是的話可以 再做一個(gè)借以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi) 貸應(yīng)收賬款 這個(gè)是紅沖收入的
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老師，2017年4月份會(huì)計(jì)做錯(cuò)一筆賬，借：應(yīng)收賬款85613.21 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅額5136.79 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入90750，。現(xiàn)在我先沖紅：借：應(yīng)收賬款-85613.21 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額-5136.79 貸：以前年度損益-90750，更正：借：應(yīng)收賬款90750 貸：以前年度損益85613.21 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額5136.79。后面還有結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益，我想問是到月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)這筆銷項(xiàng)稅額？
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老師 去年有個(gè)分錄是因?yàn)橹亻_票做了一筆 借應(yīng)收賬款71800貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入68380.95應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額3419.05，今年調(diào)整分錄 借以前年度損益調(diào)整71800貸應(yīng)收賬款71800借利潤(rùn)分配 年初未分配利潤(rùn)71800 貸以前年度損益調(diào)整71800對(duì)嗎？
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今年1月啟用賬套 啟用賬套時(shí)初始數(shù)包含該筆應(yīng)收賬款 現(xiàn)收到賬款 已做借銀行存款 貸應(yīng)收賬款（該筆貨款是2023年度） 現(xiàn)開發(fā)票給客戶 請(qǐng)問分錄該怎么寫
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今年1月啟用賬套 啟用賬套時(shí)初始數(shù)包含該筆應(yīng)收賬款 現(xiàn)收到賬款 已做借銀行存款 貸應(yīng)收賬款（該筆貨款是2023年度） 2023年度已結(jié)轉(zhuǎn)成本 借應(yīng)收賬款 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 末做稅務(wù)處理 現(xiàn)開發(fā)票給客戶 請(qǐng)問分錄該怎么寫
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你好老師，去年有一張發(fā)票金額入錯(cuò)，導(dǎo)致應(yīng)收賬款和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，銷項(xiàng)稅金額有誤，今年發(fā)現(xiàn)直接通過以前年度損益調(diào)整對(duì)嗎？ 原分錄 借:應(yīng)收賬款113 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100 應(yīng)交銷項(xiàng)稅13 沖掉分錄 借:應(yīng)收賬款 -113 貸:以前年度損益調(diào)整 -100 應(yīng)交銷項(xiàng)稅 -13 正確分錄 借:應(yīng)收賬款120 貸:以前年度損益調(diào)整 106.19 應(yīng)交銷項(xiàng)稅13.81 最后再結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)。這樣對(duì)嗎？
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外貿(mào)賬務(wù)怎么處理，分錄是什么呢Laos
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老師，我有點(diǎn)暈乎乎了，請(qǐng)問一下前會(huì)計(jì)做賬計(jì)提社保 借管理費(fèi)用 社保，貸應(yīng)付職工薪酬 社保公司?個(gè)人合并了，繳納社保也是合并的?，F(xiàn)在我要分開個(gè)人部分咋做?。考偃?借管理費(fèi)用社保 10元，貸應(yīng)付職工薪酬社保10元，實(shí)際單位7元，現(xiàn)在我借管理費(fèi)用社保-3 ，貸應(yīng)付職工薪酬 社保-3。繳納社保原來是借應(yīng)付職工薪酬社保10，貸銀行存款10。咋沖哦，亂了亂了
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這道題第四問問 減值的會(huì)計(jì)處理正確的是？答案是。選CD。原材料的期末成本是500+408-50-30-418，但是答案沒有減50，為什么
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工商年報(bào)中的納稅總額是所得稅嗎
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審計(jì)把多繳的企業(yè)所得稅調(diào)到其他流動(dòng)資產(chǎn)，是企業(yè)所得稅費(fèi)用，其他流動(dòng)資產(chǎn)，但不是應(yīng)該要應(yīng)交企業(yè)所得稅這個(gè)科目來過渡的嗎
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24年我暫估材枓成本5萬，到25年做匯算清繳沒有拿到發(fā)票回來，那成本調(diào)增，財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)，利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表都要調(diào)嗎？
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算個(gè)稅時(shí)，工資里包含的全勤，績(jī)效，獎(jiǎng)金，加班費(fèi)都要加進(jìn)去是嗎
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老師，這個(gè)是什么意思？我在老家已經(jīng)交了合作醫(yī)療？怎么還給交了這個(gè)？
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制造業(yè)會(huì)計(jì)哪些表格是需要會(huì)計(jì)人員自己制作的嗎？有模板嗎？可不可以一一列舉出來
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資料:某公司20XX年度發(fā)生部分債權(quán)投資業(yè)務(wù): 1.1月1日,購(gòu)入T公司當(dāng)月發(fā)行的3年期普通債券,面值為200000元,相關(guān)稅費(fèi)400元,實(shí)付200400元,款項(xiàng)用銀行存款支付。 2.1月1日,購(gòu)入R公司當(dāng)日發(fā)行的公司債券,面值200000元,買價(jià)208000元。該債券期限為3年,年利率6%,每年1月1日及7月1日各付息一次。實(shí)際利率為4.56%。 3.1月1日,以銀行存款1000萬元購(gòu)入L公司同日發(fā)行的面值為1250萬元的公司債券,5年期，票面利率為4.72%,到期一次還本付息，實(shí)際利率為10%。 4.假定第五年10月8日,出售L公司債券,實(shí)收1500萬元。 要求:根據(jù)上述資料,編制有關(guān)會(huì)計(jì)分錄
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之前沒有啟用賬套 就直接算到收入里面了 所以現(xiàn)在開票是不是就補(bǔ)上稅就行 具體分錄怎么做 我是小白 辛苦老師講詳細(xì)些
你好，你確定申報(bào)了收入嗎？你的收入申報(bào)了沒有？你沒有做賬，你怎么做收入？
沒有申報(bào) 剛開始沒有做賬 后面啟用賬套時(shí) 直接放到應(yīng)收款里面了
那你不能做以前年度損益調(diào)整，你要做以前年度損益調(diào)整的話 你的增值稅申報(bào)表需要修改，不能在申報(bào)表修改 你這個(gè)是以前年度的。
那需要怎么處理
直接借利潤(rùn)分配 末分配利潤(rùn) 貸應(yīng)交稅費(fèi)
借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 坐到今年
上月應(yīng)收已做到銀行存款 這個(gè)月開的票
你好，那你的應(yīng)收賬款不是有貸方余額嗎？
沒有呀 啟用賬套的時(shí)候 初始應(yīng)收賬款有這個(gè)金額 上月收到后 借銀行存款 貸應(yīng)收賬款 平了
借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。