前期末做任何稅務(wù)處理 就是知道有這筆貨款要收 只做了應(yīng)收 所以現(xiàn)在開(kāi)票后不明白要怎么處理 又是跨年度貨款

我們現(xiàn)應(yīng)該是需補(bǔ)繳稅

哦哦，就是期初的應(yīng)收賬款是騰空出現(xiàn)的，我知道了 借：未分配利潤(rùn)? ? 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷(xiāo)項(xiàng)稅 我們期初的那個(gè)資產(chǎn)沒(méi)有的

我們是商貿(mào)企業(yè) 同一條線 我們支付出去了該批貨的費(fèi)用 然后直接發(fā)到客戶(hù)手上 并收到進(jìn)項(xiàng)票 這個(gè)分錄如何寫(xiě)

您好，還是買(mǎi)賣(mài)2條錢(qián) 借：庫(kù)存商品? ?進(jìn)項(xiàng)稅? 貸：應(yīng)付 借：應(yīng)收? ?貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? 銷(xiāo)項(xiàng) 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? ?貸：庫(kù)存商品

跨年度了 分錄也這么寫(xiě)

跨年把 上面的損益科目換成? ?未分配利潤(rùn)， 但是上年的年報(bào)和所得稅匯繳申報(bào)表是要更正申報(bào)的

沒(méi)有申報(bào)過(guò) 初始騰空出現(xiàn)

您好，那就當(dāng)今年好了，影響今年的利潤(rùn)

所以分錄是

借：庫(kù)存商品? ?進(jìn)項(xiàng)稅? 貸：應(yīng)付 借：應(yīng)收? ?貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? 銷(xiāo)項(xiàng) 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? ?貸：庫(kù)存商品

商品從末入過(guò)庫(kù) 直接下單發(fā)到客戶(hù)手上

您好，沒(méi)有入庫(kù)，賬上也要過(guò)一下的，一借一貸我們也沒(méi)有庫(kù)存在賬上

好噠 但是一月 二月 前會(huì)計(jì) 收款做成借銀行存款 貸應(yīng)收賬款 開(kāi)票借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅銷(xiāo) 這個(gè)怎么調(diào)

您好，我也是這樣寫(xiě)分錄的呀，??以前年度損益調(diào)整 最終要轉(zhuǎn)了未分配利潤(rùn)

好噠 謝謝老師