老師你好，請(qǐng)教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來(lái)后，他們不給賬套，只給了個(gè)科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報(bào)稅，然后9月底再做的賬）做賬的時(shí)候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅13114.92。因?yàn)榫褪?月底有留底稅額27948.26元，所以算下來(lái)7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒(méi)再做任何的分錄。就財(cái)務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計(jì)算下來(lái)還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進(jìn)項(xiàng)＞銷項(xiàng)時(shí)的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷項(xiàng)＞進(jìn)項(xiàng)時(shí)，她們是做的與進(jìn)項(xiàng)＞銷項(xiàng)相反的分錄處理，這樣一來(lái)了，我的科目余額表中就會(huì)還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因?yàn)橛玫目颇坎灰粯?，所以造成這樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務(wù)處理沒(méi)毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進(jìn)行調(diào)整啊，能詳細(xì)說(shuō)一下嗎？并寫(xiě)一下具體的分錄處理。

老師好，麻煩幫忙詳細(xì)解答下，感謝！我們企業(yè)是自己養(yǎng)牛然后賣活牛，也有時(shí)候找屠宰場(chǎng)屠宰，再包裝后銷售 ①找別的屠宰廠支付的屠宰費(fèi)，內(nèi)臟加工等費(fèi)用應(yīng)入生產(chǎn)成本，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本還是銷售費(fèi)用？ ②牛頭牛皮內(nèi)臟銷售是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入還是其他業(yè)務(wù)收入？ ③屠宰完的各部分包裝好是入庫(kù)存商品嗎？ ④例如屠宰前1000公斤，各項(xiàng)成本共10萬(wàn)，屠宰后去掉頭、內(nèi)臟、血和皮，排酸后是800公斤如果是庫(kù)存商品按照各部分名稱設(shè)二級(jí)科目入賬嗎？那金額分別怎么計(jì)算？頭皮內(nèi)臟直接抵屠宰費(fèi)的話賬務(wù)怎么做？ ⑤購(gòu)牛時(shí)都是育肥牛，后期發(fā)現(xiàn)個(gè)別有懷孕的，是從發(fā)現(xiàn)之日起轉(zhuǎn)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)嗎？這個(gè)要怎么轉(zhuǎn)金額怎么算？生產(chǎn)完后多久母牛和幼牛能再都轉(zhuǎn)回消耗性生物資產(chǎn)嗎？賬務(wù)怎么處理？ ⑥購(gòu)入的產(chǎn)母牛種公牛入生產(chǎn)性生物資產(chǎn)是直接做賬還是通過(guò)固定資產(chǎn)模塊入賬，如果直接做賬后期生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊是自己編制折舊表嗎？

我們是這樣子的購(gòu)進(jìn)毛豬回來(lái)，一般給屠宰場(chǎng)付宰殺費(fèi)1頭80元，我們的豬頭還有內(nèi)臟也就是副產(chǎn)是被他們回收的，剩下豬身當(dāng)做白條賣出去，這種會(huì)計(jì)分錄怎么做，是不是有屠宰場(chǎng)相關(guān)的會(huì)計(jì)科目，這種詳細(xì)的賬務(wù)處理怎么弄

老師，我們是把毛豬采購(gòu)進(jìn)來(lái)在別人的屠宰場(chǎng)加工成白條銷售，采購(gòu)毛豬和銷售毛豬的時(shí)候都會(huì)給別人相應(yīng)的介紹費(fèi)，這兩種介紹費(fèi)分別放哪個(gè)科目，豬殺完了還有裝卸費(fèi)，還有豬打耳標(biāo)的費(fèi)用，這些分別放什么科目，還涉及到一個(gè)代宰費(fèi)，趕豬人員的工資，都分別怎么做賬務(wù)處理

老師，我們是把毛豬采購(gòu)進(jìn)來(lái)在別人的屠宰場(chǎng)加工成白條銷售，采購(gòu)毛豬和銷售毛豬的時(shí)候都會(huì)給別人相應(yīng)的介紹費(fèi)，這兩種介紹費(fèi)分別放哪個(gè)科目，豬殺完了還有裝卸費(fèi)，還有豬打耳標(biāo)的費(fèi)用，這些分別放什么科目，還涉及到一個(gè)代宰費(fèi)，趕豬人員的工資，都分別怎么做賬務(wù)處理，需要了解屠宰行業(yè)的老師回答