老師你好，請(qǐng)教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來(lái)后，他們不給賬套，只給了個(gè)科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報(bào)稅，然后9月底再做的賬）做賬的時(shí)候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅13114.92。因?yàn)榫褪?月底有留底稅額27948.26元，所以算下來(lái)7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒(méi)再做任何的分錄。就財(cái)務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計(jì)算下來(lái)還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進(jìn)項(xiàng)＞銷(xiāo)項(xiàng)時(shí)的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷(xiāo)項(xiàng)＞進(jìn)項(xiàng)時(shí)，她們是做的與進(jìn)項(xiàng)＞銷(xiāo)項(xiàng)相反的分錄處理，這樣一來(lái)了，我的科目余額表中就會(huì)還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因?yàn)橛玫目颇坎灰粯樱栽斐蛇@樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務(wù)處理沒(méi)毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進(jìn)行調(diào)整啊，能詳細(xì)說(shuō)一下嗎？并寫(xiě)一下具體的分錄處理。
那你這如果應(yīng)交稅費(fèi)，增值稅總的二級(jí)余額是一致的就沒(méi)問(wèn)題的。 貸方余額是要交的稅，借方就是留抵的金額。你是按總的二級(jí)是否正確來(lái)分析
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
進(jìn)口的增值稅=（關(guān)稅計(jì)稅額+關(guān)稅+消費(fèi)稅）*稅率 對(duì)不？
-
老師，有員工這個(gè)月辭職了，老板讓我給他工資結(jié)算到今天。5月份發(fā)10天工資。那我這邊可以把他5月的這10天工資加在4月工資里面一起發(fā)給這個(gè)員工，一起申報(bào)4月個(gè)稅可以嗎？
-
開(kāi)出去的發(fā)票與銀行收入流水不符怎么做賬
-
老師，個(gè)稅扣繳端，這個(gè)怎么是這樣的？用戶(hù)名填啥？
-
老師，你好，我司有個(gè)美元賬戶(hù)有余額，沒(méi)有結(jié)匯，請(qǐng)問(wèn)年終科目余額表里面銀行存款科目，應(yīng)怎么體現(xiàn)銀行存款這個(gè)大科目的余額？謝謝
-
老師，有員工這個(gè)月辭職了，老板讓我給他工資結(jié)算到今天。5月份發(fā)10天工資。那我這邊可以把他5月的這10天工資加在4月工資里面一起發(fā)給這個(gè)員工，一起申報(bào)個(gè)稅可以嗎？
-
匯兌損益已實(shí)現(xiàn)和未實(shí)現(xiàn)的區(qū)別，幫我看看這個(gè)已實(shí)現(xiàn)和未實(shí)現(xiàn)的怎么算，等到出報(bào)表的時(shí)候，這筆應(yīng)付賬款，產(chǎn)的匯兌損益已經(jīng)實(shí)現(xiàn)的和未實(shí)現(xiàn)的怎么算？
-
匯算清繳工資薪酬怎么調(diào)整
-
老師好，文化事業(yè)建設(shè)稅，比如一個(gè)季度開(kāi)票金額為8萬(wàn)元，還有兩萬(wàn)沒(méi)有開(kāi)票的收入，那是按照8萬(wàn)交還是按照10萬(wàn)交
-
老師，長(zhǎng)期借款計(jì)算財(cái)務(wù)費(fèi)用是用攤余成本??實(shí)際利率嗎？另外攤余成本怎么計(jì)算
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線(xiàn)：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線(xiàn)咨詢(xún)
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線(xiàn)咨詢(xún)
快賬官網(wǎng)售前咨詢(xún)
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
你好，老師，就是總的余額是對(duì)的，我現(xiàn)在就想把我做的科目余額表中的未交增值稅的貸方余額16688.05和代賬公司做的期初增值稅留底稅額的借方余額27948.26抵消，27942.26是期初留底稅額，抵消完后的留底稅額是11260.21，讓科目余額表中的留底也變成11260.21，因?yàn)榇~公司和我公司用的科目不一樣。就像上面說(shuō)的那樣。不知老師能看明白我的意思嗎？希望老師詳細(xì)一點(diǎn)，并且伴著分錄寫(xiě)一下啊，謝謝老師
那你對(duì)應(yīng)的就還有一個(gè)明細(xì)是錯(cuò)誤 的，你這兩個(gè)錯(cuò)誤 科目對(duì)調(diào)就是 了的。 那你現(xiàn)在正確的到底 是應(yīng)交 還是 留抵？
老師你好，正確的是留底稅額11260.21截止到8月底的納稅申報(bào)表上的。我想讓科目余額表上的進(jìn)項(xiàng)留底也是這個(gè)數(shù)字，謝謝老師，希望寫(xiě)一下分錄處理啊。 我該怎么對(duì)調(diào)啊老師謝謝
也就是留抵應(yīng)該是11260.21 你現(xiàn)在的余額是應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅 貸方16688.02 那你的留抵稅額余額是多少
留底稅額的余額是11260.21
對(duì)，未交增值稅的貸方余額是16688.02.加加減減后留底稅額余額是11260.21 怎么分錄處理老師
借，應(yīng)交稅費(fèi) 未交增值稅 11260.21 貸，應(yīng)交稅費(fèi) 留抵稅額 11260.21 對(duì)調(diào) 一下