小規(guī)模納稅人，二季度沖銷了一季度的增值稅專票，導(dǎo)致二季度的增值稅專票金額為負(fù)數(shù)應(yīng)納稅額為負(fù)數(shù)，但是申報的時候提示應(yīng)納稅額不能為負(fù)數(shù)，我應(yīng)該怎樣填寫呢？

老師您好，當(dāng)月中旬小規(guī)模升一般納稅人，月初小規(guī)模時開具了3個點的專票稅率未作廢，本月中旬在繳上期增值稅時即連帶繳納了月初開具的3個點的稅款，所以申報表上也連帶上了上月的收入及本月月初3個點的收入一起。也就是說假設(shè)上季度開票不含稅收入44萬，交稅1.3萬，本期月初升一般納稅人前開了3個點的專票不作廢，這部分3個點的專票不含稅收入2.8萬，稅款800元，申報表上也同上季度的收入一起上了數(shù)據(jù)，那帶上我現(xiàn)在給的數(shù)據(jù)會計分錄如何做？

老師您好，小規(guī)模公司，第一季度開具專票一個點，有張開錯了，第二季度專票都是3個點了，然后現(xiàn)在申報，多出那張發(fā)票2%的稅，這樣咋申報

老師您好，小規(guī)模公司今年第一季度征收率1個點普票開超45萬，繳納了增值稅，第二季度紅沖了一張，然后又開了一張3個點的專票，這樣咋申報呢老師！

你好，老師，問一下，我之前開的1個稅點的專票在今年9月份作廢了又重新開了一個3個稅點的專用發(fā)票，都是同樣的含稅價，但是確導(dǎo)致我的收入成負(fù)數(shù)，稅點還得再交2個點得稅，那么我的增值稅報表應(yīng)該怎么報啊