那這第一季度開具的1%稅費，第二季度紅沖之后可以抵第二季度開具的專票嗎？

好，可以的，可以抵扣的。

嗯嗯，謝謝老師，可以在問個問題嗎

可以的 繼續(xù)問就行。

申報時電子稅務局帶出的稅款比uk里面多出0.01這樣的，如果電子稅務局按帶出的稅費申報，到時要不要退這0.01的稅費呢

一般稅務局都會要求你調(diào)整的。

這個具體的是哪一個稅款的？

就是稅控盤開出的增值稅專票，比如說開具了價稅合計金額117413元，稅盤顯示是價113993.21.增值稅3419.79元，可是電子稅務局申報時把113993.21填上之后，自動跳出稅費3419.8元，比稅盤里多出0.01元，這要咋申報呀！

這個沒有關(guān)系的，四舍五入的差異，你放到營業(yè)外收支就可以的。

只要稅局不找退這0.01就行了

對的是的，是這么做的。

謝謝老師！