你好,學(xué)員,這個(gè)月分錄直接借:進(jìn)項(xiàng)稅額,貸:成本,
留底稅額申報(bào)了未開票收入,我們賬務(wù)上暫估了收入,分錄是 借應(yīng)收賬款 貸收入 貸應(yīng)交稅金-銷項(xiàng),次月有開發(fā)票,我們想用開票的金額 負(fù)數(shù)沖減原來暫估的收入憑證,但是這個(gè)開票金額有之前月份未開票現(xiàn)在開的,比如一共開票4萬,2萬是當(dāng)月發(fā)生,2萬是之前未開票現(xiàn)在開的,這4萬可以都用來沖減我們?yōu)榱饲辶懔舻锥愵~而暫估的那部分收入嗎?
車貸計(jì)算每月還款方式做賬與實(shí)際扣款計(jì)算方式不同導(dǎo)致其他應(yīng)付款做賬的金額大于金融公司實(shí)際扣款,財(cái)務(wù)費(fèi)用做賬金額小于發(fā)票金額,應(yīng)以前年度未取得發(fā)票即入帳財(cái)務(wù)費(fèi)用,現(xiàn)在將以前年度的發(fā)票開回來才發(fā)現(xiàn)計(jì)算有差異(每月扣款金額都相同),導(dǎo)致應(yīng)當(dāng)做費(fèi)用的,做成了其他應(yīng)付款!金額有1萬多點(diǎn)!我是不是在取得發(fā)票當(dāng)月,借:財(cái)務(wù)費(fèi)用(少做賬的部分),貸:其他應(yīng)付款(即多做的部分),然后將發(fā)票以前年度未開具的發(fā)票全部附在這張憑證后面!能不能用總體差額進(jìn)行調(diào)整,不每張憑證進(jìn)行調(diào)整,憑證近三年每個(gè)月都有,調(diào)整起來太麻煩!小會計(jì)準(zhǔn)則!
老師,年前的一張費(fèi)用發(fā)票現(xiàn)在開過來了,我直接放在憑證后面可以吧,但是進(jìn)項(xiàng)在這個(gè)月,之前的憑證是借成本貸應(yīng)付賬款,這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)怎么寫分錄啊老師
老師,年前的一張費(fèi)用發(fā)票現(xiàn)在開過來了,我直接放在憑證后面可以吧,但是進(jìn)項(xiàng)有2萬多在這個(gè)月,之前的憑證是借成本貸應(yīng)付賬款,沒有把進(jìn)項(xiàng)單獨(dú)入賬,等于多入賬成本2萬多,現(xiàn)在可以多開2萬多的發(fā)票附在之前那個(gè)憑證后面嗎?但是這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)怎么寫分錄啊老師,我匯算清繳也做完了,沒有調(diào)增這部分進(jìn)項(xiàng)的費(fèi)用
老師,年前的一張費(fèi)用發(fā)票現(xiàn)在開過來了,我直接放在憑證后面可以吧,但是進(jìn)項(xiàng)在這個(gè)月,之前的憑證是借成本貸應(yīng)付賬款,忘記入進(jìn)項(xiàng)了,等于把進(jìn)項(xiàng)多入賬成本了,現(xiàn)在匯算清繳也做了,沒有調(diào)增這部分費(fèi)用,現(xiàn)在怎么做分錄不用調(diào)增這部分啊老師,這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)怎么寫分錄啊老師
老板您好,我想查看2023年的匯算清繳報(bào)表,在哪里可以找到呢
老師 您好我想問下 公司買灑水車 法人買 上個(gè)人名字 能公賬付錢開票嗎
支付房東的廠房水電費(fèi),分錄怎么樣寫
老師請問:公司給員工繳納的工商意外保險(xiǎn)在匯算清繳時(shí)填入職工薪酬報(bào)表還是直接在納稅調(diào)整報(bào)表A105000填入第30行調(diào)增
老師好,咨詢下:公司借款給集團(tuán)公司 or 借款給集團(tuán)公司下屬項(xiàng)目公司,這兩種情況,公司做為債權(quán)人,可以以整個(gè)集團(tuán)為范圍索要錢款嗎?還是必須按照借款協(xié)議簽定的主體?
原材料盤虧,進(jìn)項(xiàng)稅額要轉(zhuǎn)出嗎?轉(zhuǎn)出的話稅額怎么計(jì)算?
收到融資租賃公司的款,入賬到長期應(yīng)付款里了,小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則,現(xiàn)金流量表里是計(jì)入取得借款收到的現(xiàn)金里嗎?
.請問24年4季度財(cái)務(wù)報(bào)表利潤總額和所得稅報(bào)表利潤總額不一致,利潤表寫錯(cuò)了,電子稅務(wù)局里怎么修改
老師,固定資產(chǎn)沒折舊完就出售,整套憑證怎么做
社保里的大額醫(yī)療補(bǔ)助個(gè)人部分納入個(gè)稅核算嗎?
老師,跨年了也可以直接貸成本嗎?
你好,學(xué)員,會計(jì)分錄,借:應(yīng)付賬款 貸:以前年度損益調(diào)整,第二個(gè)分錄借:以前年度損益調(diào)整,進(jìn)項(xiàng)稅額,貸:應(yīng)付賬款,發(fā)票放在第2個(gè)憑證后面,本質(zhì)是把之前的暫估沖掉,因?yàn)榭缒炅怂砸靡郧澳甓葥p益調(diào)整科目
我們是小企業(yè)會計(jì),就是直接借進(jìn)項(xiàng),貸未分配利潤科目嗎,還有其他辦法嗎老師,這樣就得調(diào)增呢?我多附這個(gè)金額的發(fā)票在后面行嗎?但是這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)怎么入賬?
你好,學(xué)員,不用調(diào)增,直接做分錄就好,進(jìn)項(xiàng)不是入賬了嗎?我寫的第二個(gè)分錄
你用未分配利潤科目調(diào)整了,匯算清繳不用調(diào)增可以嗎老師,
你好,學(xué)員,不好意思,我一直以為你說的是報(bào)表,報(bào)表不用改,只做匯算清繳調(diào)增。實(shí)際工作中,年度匯算是虧損嗎?虧損的話,成本你就做當(dāng)期吧,這樣子不用去更正匯算清繳,之前是盈利有繳納稅款 的話,最好是更新下匯算清繳報(bào)表。
是盈利的,就是不想更正申報(bào)了,直接沖減這個(gè)月的成本不行就
你好,學(xué)員,理論上是不可以的話,你自己估計(jì)下調(diào)增之后稅額差多少,不大,你就做當(dāng)期唄,或者你們公司是納稅大戶,嚴(yán)格不?不嚴(yán)格就做當(dāng)期唄