沒有貨物，當(dāng)時(shí)是有點(diǎn)糾紛，本來先付了錢，讓發(fā)貨的，后來貨不發(fā)了，款也不退了

借營業(yè)外支出 貸預(yù)付賬款匯算清繳，納稅調(diào)增。

噢，好的，我們是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，是去年支付的款，那我今年直接做您寫的分錄就行是吧，金額有5萬多

對的是的，是這么做的。

謝謝老師，還有23年前3年季度營利都交了所得稅，結(jié)果4季度虧損，匯算清繳顯示要退稅，但聽說退稅容易引起查賬，有點(diǎn)擔(dān)心，這有其他辦法嗎？

你好，那你把一部分費(fèi)用放到今年 去年支付了的話，你就做借其他應(yīng)收款、貸銀行存款，然后今年做管理費(fèi)用

老師，抱歉，我沒明白，23年都已經(jīng)結(jié)賬了呀

反結(jié)賬反不了嗎？那你今年納稅調(diào)增吧。

反結(jié)賬修改的話，23年4季度的報(bào)表也得改，是不更麻煩了呢，正常應(yīng)該納稅調(diào)增的都已經(jīng)調(diào)了，是可以多調(diào)，調(diào)成不退稅的狀態(tài)是嗎？

可以的，可以這么做的。

老師，那本來沒有需要調(diào)增的了，為了不退稅，隨便寫個(gè)數(shù)調(diào)增了，這樣有風(fēng)險(xiǎn)沒？

要退的稅有2千多

哦，沒有風(fēng)險(xiǎn)的，沒有風(fēng)險(xiǎn)的。

好的，謝謝老師，

【陜西省稅務(wù)局】尊敬的納稅人：您好！你單位如發(fā)生應(yīng)稅行為，請嚴(yán)格按照稅收相關(guān)法律規(guī)定如實(shí)開具發(fā)票并進(jìn)行納稅申報(bào)。若存在不開具發(fā)票和不如實(shí)申報(bào)的違法行為，我局將進(jìn)行稅務(wù)檢查，并依法依規(guī)處罰。為避免觸發(fā)涉稅風(fēng)險(xiǎn)影響您的正常生產(chǎn)經(jīng)營，請按相關(guān)規(guī)定如實(shí)開具發(fā)票并進(jìn)行納稅申報(bào)，感謝您的配合！[灃東稅務(wù)局]，老師，我收到了這個(gè)信息，您覺得是會是什么原因是

大概率有隱瞞收入的

沒有隱瞞收入，我是公司法人，我老公不在我公司任職，他掙的錢都到轉(zhuǎn)存我個(gè)人卡上了，不是收公的司入，這樣如果被抽查到，應(yīng)該怎么解釋呢

有證明不是企業(yè)的收入嗎？他給你備注了什么？

這個(gè)應(yīng)該怎么證明呢？他在外面工作掙的錢，轉(zhuǎn)款沒有寫備注