久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
Q

老師,我想問下,之前2023年付款沒有掛單位往來,直接進入成本了,2024年現(xiàn)在那個公司要注銷了,請問怎么調(diào)賬呀?

2024-03-16 10:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-03-16 10:21

你好,是計入了成本? 沒有取得發(fā)票的意思??

頭像
快賬用戶7662 追問 2024-03-16 10:27

計入了成本,發(fā)票也給了

頭像
齊紅老師 解答 2024-03-16 10:27

你好,既然取得了發(fā)票,也計入了成本,對方注銷(是對方的事情)你們不需要調(diào)賬啊

頭像
快賬用戶7662 追問 2024-03-16 10:28

我當時是這樣做賬的,沒有掛單位往來,現(xiàn)在叫我調(diào)賬,我都不知道怎么調(diào)

我當時是這樣做賬的,沒有掛單位往來,現(xiàn)在叫我調(diào)賬,我都不知道怎么調(diào)
頭像
快賬用戶7662 追問 2024-03-16 10:29

其實這個外包公司也是屬于內(nèi)部的公司

頭像
齊紅老師 解答 2024-03-16 10:29

你好,是需要先通過 應付賬款? 科目掛賬一下的意思??

頭像
快賬用戶7662 追問 2024-03-16 10:29

是的,是這個意思

頭像
齊紅老師 解答 2024-03-16 10:31

你好,那調(diào)整的分錄是 借:銀行存款 貸:應付賬款—某某單位

頭像
快賬用戶7662 追問 2024-03-16 10:32

那這樣子,銀行存款變多了呀?

頭像
快賬用戶7662 追問 2024-03-16 10:33

不用經(jīng)過調(diào)整以前年度損益嗎

頭像
齊紅老師 解答 2024-03-16 10:33

你好,之后再做付款的分錄啊 借:應付賬款,貸:銀行存款??

頭像
快賬用戶7662 追問 2024-03-16 10:34

就是做這兩筆分錄就好了嗎

頭像
齊紅老師 解答 2024-03-16 10:34

你好,是的,是這樣的 不用經(jīng)過 調(diào)整以前年度損益

頭像
快賬用戶7662 追問 2024-03-16 10:35

那我摘要怎么寫呢

頭像
齊紅老師 解答 2024-03-16 10:35

你好,摘要如何寫,沒有統(tǒng)一規(guī)定,能簡明扼要描述業(yè)務發(fā)生情況就可以了 比如:調(diào)整某某月份第多少號憑證?

還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
咨詢
相關(guān)問題討論
你好,是計入了成本? 沒有取得發(fā)票的意思??
2024-03-16
您好,這個是屬于營業(yè)外收入的
2023-10-09
分析暫估的性質(zhì)和影響 首先,之前會計暫估商品金額可能是因為在 2023 年銷售時,預計會有相應的采購發(fā)票來匹配成本,但實際并未收到。這種暫估如果一直掛賬,會導致成本虛增,并且不符合會計和稅務的真實性原則。 在 2023 年匯算清繳時沒有進行納稅調(diào)整增加是不符合規(guī)定的,因為沒有合法有效的憑證(采購發(fā)票)來支持這部分暫估成本,按照稅法要求應該調(diào)增應納稅所得額。 處理方法 會計處理: 對于 2024 年仍未取得發(fā)票的暫估賬款,需要沖減原來的暫估分錄。假設(shè)暫估時是借記 “庫存商品”,貸記 “應付賬款 - 暫估”,現(xiàn)在沖減分錄為借記 “應付賬款 - 暫估”,貸記 “庫存商品”(如果之前暫估的商品已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本,還需要通過 “以前年度損益調(diào)整” 科目來調(diào)整利潤)。 稅務處理: 由于 2023 年匯算清繳沒有正確處理,現(xiàn)在需要補做納稅調(diào)整。主動向稅務機關(guān)申報更正 2023 年的匯算清繳申報表,將暫估但未取得發(fā)票的成本部分調(diào)增應納稅所得額,計算出應補繳的企業(yè)所得稅。補繳稅款時,借記 “以前年度損益調(diào)整”,貸記 “應交稅費 - 應交所得稅”,然后借記 “應交稅費 - 應交所得稅”,貸記 “銀行存款”。同時,調(diào)整利潤分配,借記 “利潤分配 - 未分配利潤”,貸記 “以前年度損益調(diào)整”。 后續(xù)溝通與防范措施: 主動和稅務機關(guān)溝通,說明情況并提供相關(guān)的財務資料,證明企業(yè)正在糾正之前的錯誤。為避免類似情況再次發(fā)生,在今后的工作中,應該建立嚴格的發(fā)票管理制度,對于暫估業(yè)務要及時跟蹤發(fā)票的取得情況,并且在匯算清繳前仔細核對成本費用的真實性和合法性。
2024-11-28
你好;? ? ?你這個是什么業(yè)務的;? 是 屬于成本費用 ; 但是掛預付賬款借方;? ? ?是嗎??
2023-06-27
這個摘要可以寫沖銷事業(yè)基金-17預付款
2019-07-19
相關(guān)問題
相關(guān)資訊

熱門問答 更多>

領(lǐng)取會員

親愛的學員你好,微信掃碼加老師領(lǐng)取會員賬號,免費學習課程及提問!

微信掃碼加老師開通會員

在線提問累計解決68456個問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

親愛的學員你好,我是來自快賬的齊紅老師,很高興為你服務,請問有什么可以幫助你的嗎?

您的問題已提交成功,老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼,可方便地進行更多提問!

會計問小程序

該手機號碼已注冊,可微信掃描下方的小程序進行提問
會計問小程序
會計問小程序
×