你好，我想問一下。年度匯算清繳下的職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表里，職工福利支出那個地方，實際發(fā)生額該如何填列？就是我們有個員工欠我們錢，他的這個報銷款抵了他的借款了。這樣是不是相當于我們把這個福利費給員工付了？

老師，我們是新公司，2022年12月就支出了一筆2000元的工資，在填寫年度申報表，在管理費用那里我填了2000元，那在職工薪酬支出及納稅填增明細表還那里還需要填數(shù)字嗎？我試了一下，填入2000元后，納稅調(diào)增那張表就有調(diào)增金額了

今年1月份預(yù)繳22年四季度的企業(yè)所得稅然后發(fā)現(xiàn)那個營業(yè)成本報多了20萬，現(xiàn)在匯算清繳，那我需不需要把那個申報表申請作費，然后現(xiàn)在重新更正然后再匯算清繳呢，還是只要匯算清繳數(shù)據(jù)對就行不用改申請表

第一張表是明細賬。應(yīng)付職工薪酬，他計提數(shù)跟那個發(fā)放數(shù)。和他科目余額表應(yīng)付職工薪酬那個數(shù)是一致的，但是科日余額表里的管理費用工資對不上明細帳的數(shù)呢，但他科目余額表里的管理費用含有計提工資及其他費用等和2022年12月利潤表管理費用金額又不一樣，搞得我現(xiàn)在都不知道該怎么做了我先填那個年度報表，按他2022年12月利潤表填那個利潤表上去，他這個數(shù)直接就跳到那個匯算清繳這個主表來了所以這些數(shù)我都不知道以哪個數(shù)來填我就是按明細賬來看計提數(shù)的，我要是按明細賬來填吧，就跟他的利潤表數(shù)就對不上

匯算清繳職工薪酬支出調(diào)整的明細表中有工會經(jīng)費支出這個明細，但是去年的工會經(jīng)費是交了之后返還的這里還需要填數(shù)據(jù)嗎？