昨天說我這個情況的話，就是說你建議我這邊去改2019年的那個分錄和一九年的年報(bào)，那改沒問題，但是有一個問題啊老師，因?yàn)槲议_那個，2019年年度使用京豆的這種開給京東的這個發(fā)票是3萬多塊錢，就是打比方是3萬，按一到六月開了一張。然后七到12月開了一張，然后他這個費(fèi)用的話，我是改帳的話，是我改在其中的某一個月呢，還是說去年19年一到12月份的帳都要去改還是怎么弄的話，那個收入的話做多少呢？把這個開給京東的金豆的這個使用金豆折扣的這個開的這個服務(wù)費(fèi)的發(fā)票的，金額是3萬，那我要是做去改2019年的帳去重新做收入的話，那要做多少合適呢？是只要是我只做這3萬，還是說就是整體的做賬的金額大于3萬呢

請教老師，造價咨詢類公司，客戶把咨詢費(fèi)在業(yè)務(wù)開始時一次性支付了，發(fā)票也全額開給了客戶，但這個咨詢服務(wù)不確定要持續(xù)多長時間（是根據(jù)服務(wù)對象——一個工程施工項(xiàng)目的施工進(jìn)度來跟進(jìn)的，但這個工程項(xiàng)目多久能完工也沒有確切的日期，現(xiàn)在是延期狀態(tài)，延到什么時候也不清楚），因?yàn)闆]辦法確定服務(wù)時長，但理論上是不超半年的，是否可以在收款時一次性確認(rèn)收入？如果這樣做了，服務(wù)成本（員工工資）確實(shí)按月發(fā)生的，成本又該如何結(jié)轉(zhuǎn)？

老師，您先看下我這個圖片，是我問上一個老師的，但是她還沒回答完，就結(jié)束了對話。麻煩您接著回答一下，謝謝！我們2022年第四季度的年報(bào)需要更正，所以，如果那2萬多的發(fā)票要不回來了，就相當(dāng)于支付了8萬多的物業(yè)費(fèi)，發(fā)票只有6萬多，少了2萬多的發(fā)票，去年11月和12月又多攤銷了兩個月稅額的部分，因?yàn)槟?萬多的發(fā)票在今年一月份才開過來，開的還是專票。當(dāng)時攤銷的時候以為會收到普票，就按照支付的8萬多分12個月的金額來攤銷的。如果要在2022年11月份或者12月份做調(diào)整的話，我該怎么調(diào)整賬務(wù)？

公司去年有一筆業(yè)務(wù)，一百多萬，技術(shù)服務(wù)的，由于發(fā)票額度不夠沒及時申請，去年只開了11萬，但是進(jìn)項(xiàng)去年回來的，也是技術(shù)服務(wù)費(fèi)，發(fā)票就一張，金額100萬，請問這個進(jìn)項(xiàng)如何入賬呢？是做待攤按比例結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

老師好，我司為小微企業(yè)，月底需匯算清繳，現(xiàn)在情況是這樣： 從24年3月開業(yè)至今的業(yè)務(wù)招待費(fèi)均是全額入賬及報(bào)銷的。另外去年開具的一張15萬關(guān)于信息技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)現(xiàn)不合理，當(dāng)時已入帳為主營業(yè)務(wù)收入銷項(xiàng)稅額，現(xiàn)在沖紅后重開了4萬的信息技術(shù)服務(wù)費(fèi)的銷售專票，請問現(xiàn)在怎么做賬。以及是否需要調(diào)整5月31號的企業(yè)所得表匯算清繳跟6月10號的財(cái)報(bào)，具體怎么填報(bào)呢，匯算清繳前應(yīng)該怎么處理，匯算清繳后應(yīng)該怎么做賬呢？