老師，您先看下我這個(gè)圖片，是我問上一個(gè)老師的，但是她還沒回答完，就結(jié)束了對話。麻煩您接著回答一下，謝謝！我們2022年第四季度的年報(bào)需要更正，所以，如果那2萬多的發(fā)票要不回來了，就相當(dāng)于支付了8萬多的物業(yè)費(fèi)，發(fā)票只有6萬多，少了2萬多的發(fā)票，去年11月和12月又多攤銷了兩個(gè)月稅額的部分，因?yàn)槟?萬多的發(fā)票在今年一月份才開過來，開的還是專票。當(dāng)時(shí)攤銷的時(shí)候以為會(huì)收到普票，就按照支付的8萬多分12個(gè)月的金額來攤銷的。如果要在2022年11月份或者12月份做調(diào)整的話，我該怎么調(diào)整賬務(wù)？

公司去年有一筆業(yè)務(wù)，一百多萬，技術(shù)服務(wù)的，由于發(fā)票額度不夠沒及時(shí)申請，去年只開了11萬，但是進(jìn)項(xiàng)去年回來的，也是技術(shù)服務(wù)費(fèi)，發(fā)票就一張，金額100萬，請問這個(gè)進(jìn)項(xiàng)如何入賬呢？是做待攤按比例結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

老師好，我司為小微企業(yè)，月底需匯算清繳，現(xiàn)在情況是這樣： 從24年3月開業(yè)至今的業(yè)務(wù)招待費(fèi)均是全額入賬及報(bào)銷的。另外去年開具的一張15萬關(guān)于信息技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)現(xiàn)不合理，當(dāng)時(shí)已入帳為主營業(yè)務(wù)收入銷項(xiàng)稅額，現(xiàn)在沖紅后重開了4萬的信息技術(shù)服務(wù)費(fèi)的銷售專票，請問現(xiàn)在怎么做賬。以及是否需要調(diào)整5月31號(hào)的企業(yè)所得表匯算清繳跟6月10號(hào)的財(cái)報(bào)，具體怎么填報(bào)呢，匯算清繳前應(yīng)該怎么處理，匯算清繳后應(yīng)該怎么做賬呢？

我司原本項(xiàng)目投資，投資其48萬（保本收益不保），去年9月開具的一張129881.01萬（含稅）信息技術(shù)服務(wù)費(fèi)專票，收入12.9萬，全部記銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入銷項(xiàng)了。今年業(yè)務(wù)結(jié)束，最終是將退回48萬本金與3.84萬的分紅（只分紅部分開信息技術(shù)服務(wù)費(fèi)給甲方）。所以5月25號(hào)跨年沖紅12.9萬的發(fā)票，又給對方重開了38400元的信息技術(shù)服務(wù)費(fèi)的專票。當(dāng)年9月有主營業(yè)務(wù)成本-信息技術(shù)服務(wù)45212.26元（不含稅）以及主營業(yè)務(wù)成本-會(huì)計(jì)工資社保公積金8107.57元。昨天反結(jié)賬到12月份調(diào)整分錄，把當(dāng)時(shí)這筆收入款重新掛帳到應(yīng)收賬款內(nèi)，再確認(rèn)銀行存款?，F(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)賬

去年我給客戶開具了一張5萬的技術(shù)服務(wù)增值稅專用發(fā)票，這個(gè)月客戶發(fā)現(xiàn)專票的稅號(hào)填寫錯(cuò)誤，給我公司退回來了，但是去年客戶未勾選未抵扣，我今天開具了一張5萬的技術(shù)服務(wù)紅字發(fā)票和一張相同金額的藍(lán)字發(fā)票，請問本月怎么入賬，需要以前年度損益調(diào)整嗎？需要更正去年的報(bào)表嗎？紅字發(fā)票需要給客戶嗎？