老師你好，我公司是小規(guī)模納稅人。用友T+做賬，目前應(yīng)交稅費(fèi)科目下二級(jí)科目應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅選擇不了，必須選擇到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅下的三級(jí)科目。但是我們是小規(guī)模，不需要區(qū)分進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)。怎么記？

銷項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出對(duì)方科目是不是應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是不是也是這個(gè)科目

老師我所交的增值稅這樣做對(duì)不對(duì)？ 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸：銀行存款

老師早上好，增值稅主表本年累計(jì)應(yīng)納稅額欄金額7萬，這個(gè)應(yīng)納稅額和會(huì)計(jì)賬應(yīng)交稅費(fèi)哪個(gè)科目核對(duì)？因?yàn)閼?yīng)交稅費(fèi)明細(xì)科目有轉(zhuǎn)出未交增值稅科目，有未交增值稅科目，有待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，有銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)會(huì)計(jì)科目，有點(diǎn)懵?。繋孜焕蠋煾嬖V的都不一樣??！

這個(gè)月我們做了營業(yè)收入1千800多萬，銷項(xiàng)稅額是160多萬，進(jìn)項(xiàng)稅額是40多萬，銷項(xiàng)稅額減去進(jìn)項(xiàng)稅額以后的交120多萬的增值稅。企業(yè)用每個(gè)月預(yù)交的增值稅低掉了120萬，我是這么做這個(gè)會(huì)計(jì)分錄的，，借:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_銷項(xiàng)稅額160萬，貸；應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅160萬，借；應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅40萬，貸:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額40萬，借；應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅120萬，貸_應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_預(yù)交增值稅120萬 。這個(gè)會(huì)計(jì)分錄做的對(duì)不對(duì)。