那我沒有計提過個數(shù)這塊，我直接就是繳納的時候做分錄是可以的嘛？

不可以的 正常計提就可以

那我所屬期1月份才有扣個稅這塊，那我這樣子在24.1月做賬的時候，分錄怎么做。我是一般納稅人，每個月要做賬的

就簡單來說，個稅計提咋計提

包含在工資里計提就可以

那就不需要計提了，平時每個月都計提當(dāng)月應(yīng)發(fā)工資的 我只要發(fā)放工資的時候，把個稅，社保分出來就可以了

同學(xué)你好 對的 是這樣的

老師，我這邊還有一個問題 涉及銀行 假設(shè)收到3千元，刷POS機以后扣了6 元手續(xù)費到對公賬號2994元，我23年12月份做了借銀行存款2994元，貸預(yù)收賬款 2994。但是我忘記把直接扣的手續(xù)費做做進去呀，應(yīng)該預(yù)收3千元，跨年了，今天才發(fā)現(xiàn)，我要怎么在這個月調(diào)整來

同學(xué)你好借利潤分配未分配利潤貸銀行存款

可是我銀行存款沒有影響呀，我影響到了是預(yù)收賬款

那你就貸預(yù)收賬款

不是的，老師你可能沒有了解我的意思。收款是刷POS機的，但是實際到賬就直接扣手續(xù)費。我做賬是這樣子，這樣子分錄是對的吧

我23.12月不小心分錄做少了，原來是這樣子做的

然后今天我發(fā)現(xiàn)我手續(xù)費忘記記上去了，因為刷pos機進來，直接到賬是扣了手續(xù)費的，但是開票別人肯定是整數(shù)的。我這個月補了少記手續(xù)費你看分錄對嗎？企業(yè)適用小企業(yè)會計準則。

麻煩老師能解答一下，清楚一點，感謝

這個也可以，金額不大可以這樣做

補的分錄沒啥問題吧，就算夸年了也沒關(guān)系嗎？摘要寫什么最好 感覺寫調(diào)整很怪

嗯，這個沒有問題的

摘要寫補2023年財務(wù)費用

我還想在問一個 申報個稅，比如當(dāng)月是申報2月份的所屬期，是按計提2月份應(yīng)發(fā)工資申報 還是按實發(fā)數(shù)填1月份工資

同學(xué)你好 按實發(fā)數(shù)的申報