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從基本工資里多扣出來的個稅有200元??颇坑囝~表應交稅費一個人所得稅貸方余額200,(是前期從工資里多扣的)個人所得稅貸方有200元。在2023年12月發(fā)放工資時,給職工多發(fā)了5元?;竟べY應該發(fā)9000元,實際發(fā)放9005元。做分錄可不可以為:計提時:借業(yè)務活動費用9000貸應付職工薪酬9000。支付時:借應付職工薪酬9000個人所得稅5銀行存款9005。然后剩余多的個稅,借個人所得稅105貸其他應付款105還說先將多余的個稅借個人所得稅200貸其他應付款200計提工資借業(yè)務活動費9000貸應付職工薪酬9000支付工資時借應付職工薪酬9000其他應付款5貸銀行存款9005可以這樣調(diào)整賬目嘛?(自己理解的就是多扣的個稅再還給個人),我是想用多出的個稅沖減多支付的工資,之前的兩個問題點追問一直提示系統(tǒng)繁忙,所以只能再發(fā)一遍問題。請問老師這樣做分錄可不可以,謝謝

2024-01-11 22:19
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-01-11 22:21

你好; 你這樣做 都不平的哇;??支付時:借應付職工薪酬9000個人所得稅5銀行存款9005。? ;這筆借方還要走其他應收款 5才行的;? 。個稅你后面要退給員工不

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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