公司購買10萬元的油卡，作為宣傳費支出，買油卡時，分錄.1借:預(yù)付賬款 10萬 貸:銀行存款 10萬 2.公司掃碼給個人做宣傳的時候 借:銀行存款 9.4 貸:管理費用 宣傳費 紅字8.7 營業(yè)外收入 7 3.油卡消費后開票來后 借:管理費用——宣傳費 8.7 應(yīng)交稅費——進項稅 1.3 貸:預(yù)付賬款 10 這樣對嗎？

老師，去年有個7月憑證是這樣做得，借，管理費用3萬，貸銀行存款3萬，當時說是付的倉儲費用，所以付了3萬，借的管理費用，今年3月份退回來了，退了26794，然后倉儲費用3206開的專用發(fā)票，老師，分錄是去年做的，現(xiàn)在我收到退的錢還有發(fā)票應(yīng)該怎么做賬呢 我們是小企業(yè)會計準則

老師，我們公司是購買方，上個月收到員工差旅酒店發(fā)票，因為稅率錯，那家酒店這個月進行了紅沖，開了新的藍字票，我當時做賬是借管理費用，借應(yīng)交增值稅進項，貸銀行存款，這個月紅沖是不是，借管理費用負數(shù)，借應(yīng)交增值稅—進項轉(zhuǎn)出負數(shù)，貸銀行存款，然后在做藍字借管理費用，借進項，貸銀行存款，然后一月報增值稅是要填進項轉(zhuǎn)出的表那一欄對吧，那我電子稅務(wù)局勾選，是不是不用做什么

剛來新公司，他們的公司有點事，暫時不能報稅公戶暫時不能走賬。當時購買的零星開支，都是以收據(jù)入的賬，這些小票以后有的能給開票。 如果現(xiàn)在開的小票做的管理費用總計是，借管理費用50萬，貸銀行存款50萬。 開了30萬的票，是不是紅沖30萬管理費用，借管理費用30萬（紅字），貸銀行存款30萬（紅字） 收到開出的票，一次性總數(shù)做分錄，借管理費用，應(yīng)交稅費。貸銀行存款 如果開的專票就按上屬分錄做，如果開的普票，就不用紅沖了，就按原來的分錄 我的理解對嗎老師

請問老師，去年的保險費發(fā)票，今年才開，付的時候借：銷售費用一保險費40000 貸 銀行存款40000，無發(fā)票，今年4萬發(fā)票開來了，是專票6個點，還沒匯算清繳。 怎么處理呢？1.結(jié)轉(zhuǎn)到去年12月，紅沖前面的分錄，錄一個專票的分錄可以嗎？2.做到當月，紅沖去年的分錄，做一筆這個進項發(fā)票的分錄，可是進項有差額比如：感覺有影響，管理費用一保險費-1130 貸：銀行存款 -1130 做正確的，借：管理費用1000 進項稅額130 貸：銀行存款1130 有差額