Q
老師，我增值稅當月沒計提，下個月交的時候直接做賬，分錄該怎么做？
2024-02-06 10:19
2024-02-06 10:20
同學您好，那是否確認收入了，采購材料或者服務，也是全價入了材料價值或者服務嗎
相關問題討論
同學您好，那是否確認收入了，采購材料或者服務，也是全價入了材料價值或者服務嗎
2024-02-06
你好 不是的 當月開票 月末計提增值稅? 繳納的時候是繳納增值稅的分錄?
2021-08-12
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
2024-11-15
同學你好
你這不就是進項了嗎
沒做待認證抵扣進項稅呀
2023-06-09
是的，當月要進行計提的
2021-05-06
相關問題
-
Q
當月需要交增值稅，請問計提增值稅和繳納的時候分別怎么做分錄?
-
Q
增值稅當月不計提 也不做賬，直接在繳納的時候做分錄 是這樣理解嗎？
-
Q
老師，我想問下，比如5月入賬時候，進項稅分錄做借，應交稅費-應交增值稅（進項稅），當月抵扣認證的時候我需要做什么分錄嗎，不做任何分錄是不是進項就會一直累計下去呀？
-
Q
老師您好 我6月份的賬 忘了計提增值稅 還有增值稅的附加稅了 七月分的時候直接繳納了 那這個七月份 我應該怎么做賬務處理？
-
Q
我這個月才接的一家公司做賬，之前外賬是沒有做的，我做7月份賬的時候，有交增值稅，現(xiàn)在我需要補做計提的分錄嗎，如果要做，怎么做呢
相關資訊
熱門問答 更多>
-
老師剛才的意思是，商品發(fā)票是商品發(fā)票，合同總金額是總金額的發(fā)票嗎
-
實驗室氣路及安裝算哪種固定資產
-
如果裝修公司不給開發(fā)票呢
-
電子稅務局的殘疾人就業(yè)保障金申報怎么填？
-
2023年收到的進項發(fā)票，進項稅額已抵扣，現(xiàn)在稅局說發(fā)票異常，要我們做進項稅額轉出，如何做分錄？
-
法人的個人房屋裝修費用怎樣入賬
-
合伙企業(yè)，交生產經營個稅，提示股東沒有簽三方協(xié)議。這個稅款是合伙企業(yè)交的吧，不是從股東個人賬戶里扣的吧
-
本期招待費發(fā)生5000元，營業(yè)收入5萬，實際交代費多少能入成本？
-
裝修公司開發(fā)票是開我總金額發(fā)票，還是購買商品的發(fā)票
-
老師，麻煩幫我看下，我剛進來，就顯示有退稅呢，應該是沒有需要退的稅額呀，這個我在填申報表時，把退稅的金額刪除可以么
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
對的，就是增值稅申報表里面交的增值稅不計提，扣款的時候直接做賬
那收入和成本費用都會多一塊稅費，這個應該要計提的
那怎么計提？分錄是怎么做的？然后交的時候還要做一筆嗎
借：應收 貸：收入 貸：銷項稅 借：存貨或者費用科目 借：進項稅 貸：應付賬款 借：銷項稅 貸：進項稅 貸：應交稅費-轉出未交增值稅 借：應交稅費-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款