不對老師我們之前是直接進(jìn)的費用，現(xiàn)在跨年直接退回來了

借：銀行存款? ?貸：以前年度 借：以前年度 貸：利潤分配

意思是不用對應(yīng)的沖減費用嗎，借方：銀行存款 2500 管理費用-2500

你好? 你這個分錄是沖到本年? 我這個分錄是沖到費用當(dāng)年? 看你自己? 其實都是可以的? 看你情況的

假如2024年退回2023年業(yè)務(wù)招待費2500 直接借方：銀行存款 2500 貸方以前年度損益調(diào)整 借方：以前年度損益調(diào)整 2500貸方利潤分配/未分配利潤 2500

如果2023年還計提過盈余公積呢

你好? 那就也是要多計提的哈??借方：銀行存款 2500 貸方以前年度損益調(diào)整? ? ? ???? ? 借方：以前年度損益調(diào)整? ? ? ? ? 2500貸方利潤分配/未分配利潤 2500? ? 利潤分配-盈余公積