收到稅局的通知說公司收到虛開的增值稅發(fā)票。2018年的時候開的辦公用品的發(fā)票。金額含稅共計10萬。當時做的分錄是 借：管理費用～辦公費100000 貸：銀行存款4920.5 庫存現(xiàn)金38549.22 其他應(yīng)收款～A，5000 其他應(yīng)收款～B，51530.28 A現(xiàn)在已經(jīng)離職了，請問這樣的話，要怎么做賬務(wù)處理呢？
你好，納稅調(diào)增不允許抵扣所得稅的 實際你們有業(yè)務(wù)的嗎。
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6月份我收到一張專票，分錄是借：管理費用—辦公費100，借：應(yīng)交稅費—進項稅額10 貸：其他應(yīng)付款110， 7月付款分錄，借：其他應(yīng)付款110，貸：銀行存款110 8月對方把原專票紅沖，又開了一張一樣金額的普通發(fā)票，8月我已把抵扣的10元在申報表上做進項轉(zhuǎn)出， 老師，請問我收到普通發(fā)票和紅字發(fā)票怎么做賬分錄
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A公司的員工為B公司墊付了100的快遞費，開了B公司抬頭的發(fā)票，一開始未表明是個人墊付，于是B公司轉(zhuǎn)賬給A公司100，A公司報銷給員工 那么分錄可不可以是如下做法 報銷 借管理費用 100貸庫存現(xiàn)金100 收款 借銀行存款100 貸其他應(yīng)收款-B 100 借其他應(yīng)收款-B 100 貸管理費用 100 請問這樣是否合適？
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老師，咨詢您一下，我們新成立的公司叫a吧，5月份成立的，5月24號收到一筆8萬的打款，是a的100%控股的b打款的，不計入實收資本，雙方簽了研發(fā)服務(wù)合同，說是b的研發(fā)服務(wù) 讓a公司的四個研發(fā)人員給干活。 問題： 一，5.31號我月末計提工資，五險一金和個稅時都計入管理費用開辦費了，5月成立公司算籌辦期嗎？計入管理費用-開辦費合適嗎？ 二，當時股東b給我們a公司打款時，不計入實收資本，后來就簽了服務(wù)合同，我們作為主營業(yè)務(wù)收入了那80000， 會計分錄，借，銀行存款 貸，主營業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費增值稅， a公司收款8萬的會計分錄，我這樣做對嗎？ 或者收款八萬還是計入研發(fā)支出呢？會計分錄用哪個正確呢？？ 收款的時候 借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 后期研發(fā)成功后才確認收入 借：預(yù)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額
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收到稅局的通知說公司收到虛開的增值稅發(fā)票。2018年的時候開的辦公用品的發(fā)票。金額含稅共計10萬。當時做的分錄是 借：管理費用～辦公費100000 貸：銀行存款4920.5 庫存現(xiàn)金38549.22 其他應(yīng)收款～A，5000 其他應(yīng)收款～B，51530.28 A現(xiàn)在已經(jīng)離職了，請問這樣的話，要怎么做賬務(wù)處理呢？
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去年暫估的一筆費用錢已經(jīng)支付發(fā)票沒到，借其他應(yīng)付款10萬，貸應(yīng)銀行存款10萬，暫估借管理費用辦公費10貸應(yīng)付賬款暫估款10萬，本月收到一部分發(fā)票有些發(fā)票不給開了，那該怎么做賬？全部沖紅按照發(fā)票金額入賬嗎？重新入賬借管理費用辦公費8萬貸其他應(yīng)付款8萬如果這樣做，其他應(yīng)付款借方就會有2萬余額，該怎么做賬呢
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甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè)，屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營情況如下: (1)銷售貨物收入2000萬元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬元。經(jīng)稅務(wù)機關(guān)核準上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬元。 (2)繳納增值稅180萬元,城市維護建設(shè)稅和教育費附加18萬元,房產(chǎn)稅 25 萬元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費支出 50萬元。 (4)支付殘疾職工工資14萬元;新技術(shù)研究開發(fā)費用未形成無形資產(chǎn)計入當期損益19萬元;購進一臺設(shè)備,價值35萬元;購置一臺《環(huán)境保護專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護專用設(shè)備,投資額60萬元,購置完畢當年即投入使用。 老師，會計利潤怎么計算，有式子就行，不用得數(shù)
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會計準則租用廠房3年 買的二手空調(diào) 發(fā)生的650元安裝費 這個安裝費費用化可以嗎
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2023年度生產(chǎn)經(jīng)營情況為:(1)取得產(chǎn)品銷售收入總額1800萬元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷售成本800萬元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷售費用600萬元,其中包括廣告費用300萬元。(4)管理費用100萬元,其中包括招待費16 萬元。 (5)財務(wù)費用40萬元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬元(貸款250萬元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬元。(6)本年繳納的增值稅30 萬元。 (7)營業(yè)外支出14萬元,其中含公益捐贈10萬元。 (8)實發(fā)工資總額98萬元,撥繳的職工工會經(jīng)費、發(fā)生的職工福利費、職工教育經(jīng)費為20萬元。 要求:計算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額
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預(yù)繳的企業(yè)所得稅比實際應(yīng)繳的多怎么辦？
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跟大學合作辦學，我們是民非，我們免增值稅嗎，謝謝
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老師，請問公司投入的實收資本，后期公司不做了這個實收資本可以退回去嗎？要交什么稅了？
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我在電腦上打開學習中心怎么什么都沒有呢
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老師您好 無形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價值-相關(guān)稅費計入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25？
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老師，這和-500 是怎么來的？
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老師，市場組合的風險收益率=
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有沒有業(yè)務(wù)稅局應(yīng)該都是要我們交稅的。之前公司就試過在淘寶買東西，實際有這個業(yè)務(wù)的，但是稅局還是要我們補繳所得稅。 如果要補繳所得稅的話，這個賬務(wù)要怎么處理呀？要怎么寫這個分錄？查賬已經(jīng)確認了這個發(fā)票入賬了，當時做的分錄是 借：管理費用～辦公費100000 貸：銀行存款4920.5 庫存現(xiàn)金38549.22 其他應(yīng)收款～A，5000 其他應(yīng)收款～B，51530.28 A現(xiàn)在已經(jīng)離職了，請問這樣的話，要怎么做賬務(wù)處理呢？
有沒有業(yè)務(wù)你都需要納稅調(diào)增，一旦認定了虛開，稅務(wù)局那邊就不認可，主要是你們報銷給個人，你得追回個人來。
那我到時候怎么做這個賬務(wù)處理呢？
如果實際有業(yè)務(wù)的，賬務(wù)處理不用做 如果是虛增的，收回來，借銀行存款，貸利潤分配未分配利潤。
除了更正2018年度企業(yè)所得稅年度表以外，還需要更改2018年的財務(wù)報表嗎？另外，這個發(fā)票當時已經(jīng)入賬了，我現(xiàn)在要把這筆費用轉(zhuǎn)出來嗎？怎么做分錄呢？
報表不用 不用修改，賬務(wù)處理，你做到這個月就行
那我要怎么做分錄？
如果實際有業(yè)務(wù)的，賬務(wù)處理不用做 如果是虛增的，收回來，借銀行存款，貸利潤分配未分配利潤
如果這個發(fā)票不是實際的業(yè)務(wù)，需要用負數(shù)沖掉2018年做的分錄嗎？
是的，需要的，我上面給你寫的那個就是紅沖跨年。