老師，咨詢您一下，我們新成立的公司叫a吧，5月份成立的，5月24號收到一筆8萬的打款，是a的100%控股的b打款的，不計入實收資本，雙方簽了研發(fā)服務(wù)合同，說是b的研發(fā)服務(wù) 讓a公司的四個研發(fā)人員給干活。 問題： 一，5.31號我月末計提工資，五險一金和個稅時都計入管理費用開辦費了，5月成立公司算籌辦期嗎？計入管理費用-開辦費合適嗎？ 二，當(dāng)時股東b給我們a公司打款時，不計入實收資本，后來就簽了服務(wù)合同，我們作為主營業(yè)務(wù)收入了那80000， 會計分錄，借，銀行存款 貸，主營業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費增值稅， a公司收款8萬的會計分錄，我這樣做對嗎？ 或者收款八萬還是計入研發(fā)支出呢？會計分錄用哪個正確呢？？ 收款的時候 借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 后期研發(fā)成功后才確認(rèn)收入 借：預(yù)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額
一，5.31號我月末計提工資，五險一金和個稅時都計入管理費用開辦費了，5月成立公司算籌辦期嗎？計入管理費用-開辦費合適嗎？ 因為公司已經(jīng)開始營業(yè)了，正常做賬計入管理費用工資里面的 二，當(dāng)時股東b給我們a公司打款時，不計入實收資本，后來就簽了服務(wù)合同，我們作為主營業(yè)務(wù)收入了那80000， 會計分錄，借，銀行存款 貸，主營業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費增值稅， a公司收款8萬的會計分錄，我這樣做對嗎？ 或者收款八萬還是計入研發(fā)支出呢？會計分錄用哪個正確呢？？ 收款的時候 借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 后期研發(fā)成功后才確認(rèn)收入 借：預(yù)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 這個是你們公司的收入的，賬務(wù)處理是沒問題的
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好的，非常感謝您
不客氣，學(xué)員，周末愉快
如果你們是別人委托的話 發(fā)生的支出，計入成本的，與收到的收入匹配的
老師剛才那個對話框我沒法提問了，用這個吧？
是別人委托我們給他們做研發(fā)服務(wù)
我們收到的八萬，如何做會計分錄？1. 會計分錄，借，銀行存款 貸，主營業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費增值稅， 2. 受托方 借 ：勞務(wù)成本或者履約成本 貸：銀行存款、應(yīng)付職工薪酬、累計折舊等， 借 銀行 貸 主營業(yè)務(wù)收入、 應(yīng)交稅費， 借 主以業(yè)務(wù)成本 貸合同履約成本。
1和2哪個是正確的分錄呢？
我們收到的八萬，如何做會計分錄？1. 會計分錄，借，銀行存款 貸，主營業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費增值稅，
按照這個的，學(xué)員，沒問題的
好的，感謝呢
不客氣，學(xué)員，周末愉快