我2019年的費(fèi)用不夠，為了少繳稅，所以2019年預(yù)提了10萬的費(fèi)用，2019年的賬務(wù)處理是借:管理費(fèi)用10萬，貸:其他應(yīng)付款—暫估費(fèi)用10萬.如果我在2020年匯算清繳之前，只收到了7萬的發(fā)票，我是不是要將其他應(yīng)付款—暫估費(fèi)用調(diào)為0，還是這個(gè)科目可以繼續(xù)有貸方余額3萬?

記賬公司給我們暫估了21萬的成本費(fèi)用，他做的會(huì)計(jì)分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤 貸 管理費(fèi)用 6月借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤 貸 管理費(fèi)用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤 貸主營業(yè)務(wù)成本 6月 借主營業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤 貸主營業(yè)務(wù)成本91166.03 請(qǐng)問往后收到發(fā)票我該怎么做會(huì)計(jì)分錄

202212寫了一筆分錄借管理費(fèi)用10萬，貸應(yīng)付賬款10萬，發(fā)票沒來不知道金額暫估，2023年01月拿到發(fā)票是15萬，現(xiàn)在分錄怎么寫

去年暫估的一筆費(fèi)用錢已經(jīng)支付發(fā)票沒到，借其他應(yīng)付款10萬，貸應(yīng)銀行存款10萬，暫估借管理費(fèi)用辦公費(fèi)10貸應(yīng)付賬款暫估款10萬，本月收到一部分發(fā)票有些發(fā)票不給開了，那該怎么做賬？全部沖紅按照發(fā)票金額入賬嗎？重新入賬借管理費(fèi)用辦公費(fèi)8萬貸其他應(yīng)付款8萬如果這樣做，其他應(yīng)付款借方就會(huì)有2萬余額，該怎么做賬呢