是的，以前年度的，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了

借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出， 借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增入稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款， 借應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款，貸銀行 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅， 借應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅貸銀行

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是不是要更改增值稅申報(bào)表？所得稅申報(bào)表更改是在哪列填寫(xiě)

這個(gè)看你稅務(wù)局的要求，如果你直接補(bǔ)交了稅款，之前的就不用修改。

可以直接光補(bǔ)交稅款嗎

可以的，可以這么做的。

如果改之前的是不是麻煩，得先進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出再更改申報(bào)表，繳納增值稅，再改所得稅匯算清繳申報(bào)表繳納，還有滯納金是嗎

那你直接補(bǔ)交稅款，也有滯納金的呀。

更改往期申報(bào)表是還已經(jīng)對(duì)應(yīng)認(rèn)證月份的嗎

你好，對(duì)應(yīng)的你認(rèn)證的那一個(gè)月修改。

好的，那所得稅當(dāng)期是改什么時(shí)間的

它也有一個(gè)對(duì)應(yīng)的時(shí)間，你修改匯算清繳就可以的。

好的，是修改成本金額減去此發(fā)票的不含稅金額對(duì)嗎

是的，對(duì)的，是這么做的。

謝謝老師