老師，我不明白一個問題，就是今天，我們不是給廠家打款嗎？要買三臺車，總價是比如50萬，我們付了40萬，用了一線通上面的10萬，這個一線通是廠家的軟件，10萬是返利的，我們訂車都是在一線通上定的那么老實，這個賬，外賬，怎么做，是怎么一個原理

哦哦，借：固定資產(chǎn)? 50? ? 貸：銀行? 40? ?其他應(yīng)收款-廠家返利? ?10

老師，不是借庫存商品嗎？你怎么寫的固定資產(chǎn)呢？還有一個問題，老師，那個原來那個其他應(yīng)收款那個時候的分錄是怎么寫的呢？還有一個問題，老師，資產(chǎn)負債表和利潤表的勾稽關(guān)系，沒搞明白

哦哦，我們是賣車的，那是庫存商品 借：主營業(yè)務(wù)成本? ?-10? ? ?貸：其他應(yīng)收款? ?-10? ?? 返利是沖減我們成本 勾稽就是未分配利潤

我的意思是說，資產(chǎn)負債表上的未分配利潤不是我們從公司成立以來，總共掙了多少錢嗎，那利潤表是本年累計數(shù)，是不是意思資產(chǎn)負債表上的未分配利潤期末減去期初，就是本年的利潤總額了

對呀，您理解得好透徹

我說的啥意思？你聽懂了嗎？

負債表的 期末未分配利潤 =期初未分配利潤 %2B利潤表的本年累計凈利潤， 就是說的這個

我又暈了，老師，這個資產(chǎn)負債表上的期初未分配利潤，我又迷了，這又是啥

就是去年末的未分配利潤

那這個期初，是沒有分掉的錢，還是分了的？

盈利了就是是沒能分配的

我說這個賬上的未分配利潤，期初的是，沒有分掉的錢，還是336530的，數(shù)字留在報表上的？我沒懂這個

是的，沒有分配的，分配了就不存在了

我有點暈了，還是

你說未分配的，我說是的，我們不是一樣的意思嗎

老師您別生氣，我是這個彎沒繞過來，我的意思是說，是不是期末的未分配利潤減去期初就是等于本年的利潤，那個期初未分配利潤和期初都是沒有分的錢嗎？我暈了，你別急，我感覺我不能明白