您好，發(fā)現(xiàn)去年以前的會計做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時沒有進(jìn)費(fèi)用，正確分錄：借銷售費(fèi)用電費(fèi)，貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。但會計沒有進(jìn)費(fèi)用，賬務(wù)處理做的是，借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸：進(jìn)項(xiàng)稅。 我現(xiàn)在需要調(diào)整嗎，我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢？

我們有張費(fèi)用發(fā)票，稅務(wù)查過來，不能抵扣，需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，補(bǔ)交增值稅，所得稅，我是小企業(yè)，補(bǔ)交了各種稅。但完整會計處理怎么做

老師，2021年收到一張發(fā)票，是增值稅專用發(fā)票，已經(jīng)認(rèn)證抵扣了。是維修費(fèi)，今年對方公司被查到已經(jīng)倒閉沒有交稅，稅務(wù)局讓我公司進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。我已經(jīng)轉(zhuǎn)出了。企業(yè)所得稅也不抵扣，讓我調(diào)整2021年企業(yè)所得稅申報表，這個怎么調(diào)整呢

老師咨詢個問題，就是公司被稽查了，要求之前的貨物做非正常損失，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出然后補(bǔ)交了2022的增值稅28萬附加稅，還有2020的管理費(fèi)用調(diào)后補(bǔ)交所得稅3000，2021年的管理費(fèi)用調(diào)減后補(bǔ)交所得稅6000，像這種情況，我們已經(jīng)去修改了2022年當(dāng)期的增值稅申報表，然后這個非正常損失進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出也是需要回到2022年當(dāng)期去調(diào)整賬務(wù)處理嗎？還有2020和2021年的這個費(fèi)用調(diào)減補(bǔ)交的所得稅，需要去調(diào)賬還是修改報表呢？

老師請問：企業(yè)執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則，24年9月住宿費(fèi)開了專票，進(jìn)項(xiàng)已抵扣，25年7月稅務(wù)稽查不認(rèn)這張票要求轉(zhuǎn)出增值稅和附加稅和票上的費(fèi)用補(bǔ)繳企業(yè)所得稅，請問分錄怎么寫？