老師，我2021年四個(gè)季度 的所得稅季度申報(bào)表，只有第一季度現(xiàn)在和我的報(bào)表上的數(shù)據(jù)不一致，其他三個(gè)季度都一致，現(xiàn)在做匯算清繳我想問(wèn)下我需要調(diào)整第一季度的所得稅申報(bào)表么？還是直接做匯算清繳

老師，我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報(bào)所得稅時(shí)，誤填報(bào)了第三季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和相關(guān)數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題，我就把去年第四季度的填的三季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)了，但是所得稅報(bào)表報(bào)表稅務(wù)局不讓改動(dòng)。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格，先讓資料報(bào)送去年的財(cái)報(bào)，我就上傳了實(shí)際第四季度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面，填完也沒(méi)有納稅調(diào)整事項(xiàng)。 我的問(wèn)題是：去年12月的所得稅報(bào)表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致，也沒(méi)有納稅調(diào)整項(xiàng)，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財(cái)報(bào)，和匯算清繳表格第一頁(yè)

企業(yè)20年成立，20.21.22年都虧損，但是22年第一季度交了11.74元的企業(yè)所得稅，匯算清繳后，這11.74元就退稅了，稅管員說(shuō)不能退，讓交一二百元的企業(yè)所得稅，怎么調(diào)整報(bào)表？

老師，今年前三個(gè)季度預(yù)繳的企業(yè)所得稅多了，第四個(gè)季度沒(méi)有收入，只有費(fèi)用支出，利潤(rùn)下降，等于第四個(gè)季度不用交，后期匯算清繳還得退一部分，這種情況年末需要做企業(yè)所得稅計(jì)提分錄嗎，還是說(shuō)不用管，次年匯算清繳的時(shí)候再做

老師第四個(gè)季度繳納企業(yè)所得稅幾塊錢，然后專管員說(shuō)讓，調(diào)個(gè)年報(bào)表還是什么的 意思就是不退稅，做什么匯算清繳還是怎么做一下，