那我就先暫估一部分成本進(jìn)去？到匯算之前發(fā)票進(jìn)不來(lái)的話我再調(diào)增？對(duì)嗎？

對(duì)的，這個(gè)理解是沒(méi)錯(cuò)的

這樣會(huì)計(jì)報(bào)表的利潤(rùn)就不會(huì)太高，匯算的時(shí)候我調(diào)增，交企業(yè)所得稅就行。對(duì)嗎？這樣有風(fēng)險(xiǎn)嗎？

對(duì)繳納企業(yè)所得稅的事就可以了

那我暫估近200萬(wàn)，會(huì)計(jì)報(bào)表利潤(rùn)留到160萬(wàn)算不算合理？

這個(gè)是合理的合理的

那我暫估成本會(huì)計(jì)分錄要怎么寫(xiě)??？直接借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估200萬(wàn)，貸:應(yīng)付賬款-暫估200萬(wàn)？可以嗎？

本身就是這個(gè)計(jì)算的，分錄

那我分錄就是這么寫(xiě)嗎？

就是你寫(xiě)的這的分錄呀

好的好的。這種暫估分錄需要什么附件做支撐嗎？

還是直接就寫(xiě)這一筆分錄就行？

最好是有合同這個(gè)就可以

好的。那我這樣做一筆分錄，暫估成本200萬(wàn)，到匯算清繳發(fā)票拿不回來(lái)，調(diào)增200萬(wàn)的話風(fēng)險(xiǎn)大嗎？會(huì)不會(huì)被查??？

主要是這個(gè)金額有點(diǎn)大。我有點(diǎn)擔(dān)心

沒(méi)事兒，這個(gè)是不影響的

好的。也就是說(shuō)只要我匯算時(shí)調(diào)增了，企業(yè)所得稅都足額繳納了就行。是嗎？稅務(wù)部門一般不會(huì)管。對(duì)嗎？

對(duì)的理解的沒(méi)錯(cuò)的

好的。謝謝老師